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股票發(fā)行說明書的格式
一、股票發(fā)行說明書的概念、作用
股票發(fā)行說明書是股份制企業(yè)申報(bào)發(fā)行股票時(shí)供投資者了解、分析、選擇而公布的文件。
股票發(fā)行說明書是股份制企業(yè)向人民銀行申報(bào)發(fā)行股票時(shí)報(bào)送的文件之一，它既有利于銀行對(duì)股票發(fā)行的統(tǒng)一管理，也有利于投資者正確決策。
二、股票發(fā)行說明書的主要內(nèi)容
1.發(fā)行企業(yè)名稱、地址及法人代表；
2.發(fā)行企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍與經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及其資本構(gòu)成，近三年來的資產(chǎn)負(fù)債情況；
3.股票發(fā)行的目的、發(fā)行金額、每股金額、股份數(shù)、票面額；
4.股票發(fā)行種類、股東權(quán)益；
5.股票發(fā)行方式、價(jià)格及收益預(yù)測(cè)；
6.承銷者名稱、住所、承銷金額及承銷方式；
7.認(rèn)購者范圍，股票銷售起止日期；
8.公司董事會(huì)構(gòu)成，成員名單及其簡(jiǎn)歷；
9.增資發(fā)行，明確增資發(fā)行的種類與方式；
10.中國(guó)人民銀行要求說明的其它事項(xiàng)。
三、股票發(fā)行說明書的寫作格式
1.標(biāo)題。股票發(fā)行單位名稱、“發(fā)售股票”、文種。如：“xx電力股份有限公司發(fā)售股票說明書”.
2.開頭。說明、交待發(fā)售股票的有關(guān)事項(xiàng)。
3.正文。股票發(fā)行的主要內(nèi)容。
4.結(jié)尾。說明書開始實(shí)施的日期。
范文：
XXXX開發(fā)股份有限公司發(fā)售股票說明書
一、人民幣普通股股票發(fā)售辦法
根據(jù)《XXXX開發(fā)股份有限公司章程》規(guī)定和第一屆股東代表會(huì)議決議，()本公司擬通過向社會(huì)公開發(fā)售股票籌集資金，發(fā)展再生資源回收利用事業(yè)。為此，特將本次股票發(fā)售辦法說明如下：
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1.本公司發(fā)售的股票為記名式人民幣普通股股票（以下簡(jiǎn)稱本股票）。凡國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及個(gè)人均可認(rèn)購。
2.本期共發(fā)售人民幣普通股股票10萬股，每股面值人民幣100元，售價(jià)人民幣100元，共計(jì)1000萬元，股票面額分為100元、1000元、10000元三種。
3.本股票售出后不得退股，可以繼承、贈(zèng)予、買賣和抵押、股票轉(zhuǎn)移后15日之內(nèi)須到本公司指定的機(jī)構(gòu)辦理過戶登記手續(xù)。
本公司舉行股東代表會(huì)議期間（從發(fā)出會(huì)議通知之日到會(huì)議閉幕之日）以及在清算期間，停止辦理股票過戶登記。
本股票如有遺失，可按規(guī)定申請(qǐng)掛失。
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1.本股票由XX建設(shè)信托投資股份有限公司，XX市信托投資公司，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行XX市信托投資公司代理發(fā)售。
2.本股票發(fā)售時(shí)間從XXXX年XX月XX日起至19XX年XX月XX日止。
3.本股票在證券交易市場(chǎng)開始轉(zhuǎn)讓的時(shí)間，待股票發(fā)售截止后，經(jīng)中國(guó)人民銀行XX市分行批準(zhǔn)，再行公布。
（三）股東權(quán)益
1.凡認(rèn)購本股票者，并依本公司章程規(guī)定進(jìn)行股東名義注冊(cè)登記后，即為本公司股東。
2.凡本公司股東，均享有本公司章程規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)：
�。�1）領(lǐng)取應(yīng)得的股息；
（2）凡個(gè)人、社會(huì)企事業(yè)單位及社會(huì)團(tuán)體認(rèn)購本股票100股以上者（含100股），為股東代表，可參加股東代表會(huì)議，并行使選舉權(quán)、被選舉權(quán)和表決權(quán)。
�。�3）有權(quán)按本公司章程規(guī)定，對(duì)本公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行咨詢；
（4）凡單獨(dú)、或經(jīng)聯(lián)名占本公司股份總額5%以上的股東，有權(quán)對(duì)本公司管理人員侵害本公司利益及股東合法權(quán)益的行為、事件提出議案，由股東代表會(huì)議表決；
（5）當(dāng)本公司發(fā)售新股票時(shí)，有權(quán)按原股權(quán)在本公司股份總額中所占的比例優(yōu)先認(rèn)購，優(yōu)先認(rèn)購權(quán)可以轉(zhuǎn)讓或放棄。
3.股東對(duì)本公司的責(zé)任以各自認(rèn)購的股票面值為限。
4.如本公司宣告解散結(jié)算時(shí)，股東可憑股票按股份比例分享剩余資產(chǎn)。
5.股東如同本公司發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，在同等條件下，可享有本公司規(guī)定的優(yōu)惠待遇。
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1.本公司董事會(huì)每年根據(jù)實(shí)際經(jīng)濟(jì)效益決定股息分配比例。
2.股息每年分兩次發(fā)放。每年7月份為上半年股息發(fā)放期（發(fā)給全年預(yù)測(cè)股息的1/3），翌年2月份為下半年股息發(fā)放期（發(fā)放其余的全部股息）。
3.個(gè)人購買股票所得股息，按《XX節(jié)個(gè)人收入調(diào)節(jié)稅征收管理辦法》執(zhí)行納稅義務(wù)。外地企事業(yè)單位購買本股票所得股息由稅務(wù)部門出具納稅證明。
4.股息以人民幣計(jì)發(fā)。
（五）認(rèn)購股票手續(xù)
凡愿認(rèn)購本公司股票者，請(qǐng)到代理發(fā)售單位索取股票認(rèn)購書，按規(guī)定格式填寫后，連同現(xiàn)金或支票一并交給代理發(fā)售單位即可獲得股票及股權(quán)手冊(cè)（外地認(rèn)購者可函購）。
二、本公司股份構(gòu)成情況
本公司注冊(cè)資本計(jì)4234萬元，合42.34萬股，每股面值人民幣100元，其中XX市供銷社已認(rèn)購8.89萬股，計(jì)889萬元，XX市物資回收總公司各企業(yè)已認(rèn)購23.45萬股，計(jì)2345萬元，已認(rèn)購股份為32.34萬股，計(jì)32N萬元。
擬向社會(huì)公開發(fā)行普通股10萬股，每股面值100元，計(jì)1000萬元，由社會(huì)企事業(yè)單位、團(tuán)體及個(gè)人認(rèn)購。
三、本公司發(fā)售新股的理由
本公司股東代表會(huì)議認(rèn)為，目前XXXX開發(fā)股份有限公司資本是公司原有資產(chǎn)存量的股份化。為增強(qiáng)公司開發(fā)改造的能力和資金實(shí)力，必須通過資本增量來促進(jìn)企業(yè)發(fā)展，因此，決定發(fā)行股票，吸收社會(huì)資金，以引進(jìn)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，提高經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)能力，增強(qiáng)躋身國(guó)際市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，使本公司成為經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)、聯(lián)合、外向型多功能的物資開發(fā)利用企業(yè)集團(tuán)。
四、本公司有形資產(chǎn)情況
截止XXXX年X月X日，本公司有形資產(chǎn)（固定資產(chǎn)帳面凈值、流動(dòng)資金及自有專用資金），經(jīng)本公司資產(chǎn)評(píng)估委員會(huì)進(jìn)行評(píng)估后編制如下：
固定資產(chǎn)（凈值）：2407萬元
自有流動(dòng)資金：827萬元
發(fā)行股票：1000萬元
自有專用資金：1587萬元
五、本公司股票盈利預(yù)測(cè)及股息
本公司預(yù)計(jì)，如無不可預(yù)見情況，截止到19XX年12月31日止，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額將不少于3500萬元，稅后利潤(rùn)不少于1困萬元，按現(xiàn)有42.34萬股計(jì)算，每股盈利46.50元，分紅基金不少于836萬元�；谏鲜鲱A(yù)測(cè)，每股股息將在19%以上。
根據(jù)本公司經(jīng)營(yíng)情況預(yù)測(cè)，如XXXX年以后利潤(rùn)以6%增長(zhǎng)，屆時(shí)年股息利率將在XXXX年基礎(chǔ)上增長(zhǎng)1.3%.
根據(jù)本公司利潤(rùn)分配方案和盈利預(yù)測(cè)，本公司股票增值率XXXX年將為13.95%,XXXX年將為14·，84%,XXXX年將為15.78%.
按上述預(yù)測(cè)，我公司股票每投入100元，經(jīng)過2年零2個(gè)月就可盈利100元。
六、本公司情況介紹
�。ㄒ唬┍竟靖艣r（略）
�。ǘ┍竟窘�(jīng)營(yíng)情況（略）
�。ㄈ┙�(jīng)營(yíng)利潤(rùn)表（略）
�。ㄋ模┵Y金平衡表（略）
（五）本公司負(fù)債情況（略）
�。┍竟玖鲃�(dòng)資金情況（略）
�。ㄆ撸┍竟竟芾黼A層情況（略）
�。ò耍┍竟厩熬罢雇裕�
七、有關(guān)本公司資料
（一）注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽證的資產(chǎn)評(píng)估書（略）
�。ǘ┙鹑谧稍�?cè)u(píng)估部門的評(píng)估報(bào)告（略）
�。ㄈ┍竟舅鶎賳挝灰挥[表（略）
�。ㄋ模┍竟菊鲁坦�(jié)錄（略）
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