中學財務管理制度合集15篇
在社會發(fā)展不斷提速的今天，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度泛指以規(guī)則或運作模式，規(guī)范個體行動的一種社會結構。制度到底怎么擬定才合適呢？下面是小編幫大家整理的中學財務管理制度，希望對大家有所幫助。
中學財務管理制度1
一、貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉辦學的方針，正確處理好教學事業(yè)發(fā)展中資金供需的關系。
二、按照《會計法》、《中小學財務管理制度》、《預算法》的規(guī)定，規(guī)范會計行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進教育事業(yè)發(fā)展。
三、學校財務工作由校長統(tǒng)一領導，分管校長直接負責，總務處具體經(jīng)辦。財務人員的配備、崗位設置要嚴格按照《會計法》的有關規(guī)定執(zhí)行。
四、按照學�？傮w發(fā)展目標，編制合理的財務預算。年度預算實行綜合財務計劃，對學校的全部收入和支出進行綜合平衡。
五、嚴格執(zhí)行“收支兩條線”制度，學費等預算外收入必須納入非稅管理體系，及時、足額上繳財政專戶，禁止私設“小金庫”。
六、各項收費嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍及標準，使用合法的`票據(jù)，并實行收費公示制度。
七、帳戶的設立、撤銷要經(jīng)上級主管部門的批準。
八、嚴格報銷手續(xù)，財務人員有權對不真實、不合法的原始憑證拒絕給予報銷和支付。
九、對各類財務憑證等要及時立卷歸檔。
十、對學校的資產(chǎn)變動要加以審核，及時填制憑證，登記帳簿，按期進行清查盤點，做到家底清楚，責任明確，保管妥善，使用合理。
十一、加強財務監(jiān)督，定期公布學校財務狀況，自覺接受有關部門對學校財務工作的監(jiān)督、檢查，確保資金安全、正確的使用。
中學財務管理制度2
一、學校財產(chǎn)要嚴加管理，詳細登記，合理使用。
二、財產(chǎn)添置遵循保證教學，經(jīng)濟適用原則。
三、保管員要對物資進行登記，會計上固定資產(chǎn)登記帳。
四、出庫物資，嚴格按審批程序領取，嚴禁先領物品后出庫及多發(fā)冒領。
五、固定資產(chǎn)應統(tǒng)一編號，實驗室、圖書室、體育、音樂等固定資產(chǎn)較多的室應建立固定資產(chǎn)分帳;辦公室、教室、學生宿舍要建立固定資產(chǎn)登記表，每年應清點一次。
六、對應報損物資由學校集中統(tǒng)一報損。
七、教職工調動等要將個人使用的公用物資交回學校，對損壞物資按價賠償。
八、保管室要分類管理，做到擺放有序，場地干凈，防水、防盜，并且上賬及時，結帳及時，賬物相符。
九、易耗物品本著節(jié)約原則，按學校規(guī)定登記發(fā)放。
十、對較貴重物資實行借用制，學期結束歸還。
十一、公物不予外借，特殊情況需報學校批準。
中學財務管理制度3
一、綜合檔案室管理制度
檔案室是保管檔案、資料的重地，是學校機密核心。為了確保檔案室的安全和檔案的完好無損，特制訂制度如下：
1、建立科學的管理制度，分門別類，本著存放有序、方便查找的原則立卷歸檔;采用先進技術，實行檔案管理的現(xiàn)代化。
2、嚴格執(zhí)行安全制度，定期檢查檔案，做好“八防”(防火、防塵、防污、防光、防蟲蛀、防盜、防高溫、防水)工作，確保檔案安全。
3、嚴格執(zhí)行檔案保密制度，嚴守黨和國家機密。
4、禁止將明火、食物、水漬、昆蟲、有害氣體、易燃、易爆等物帶進檔案室。
5、檔案進出應仔細清點和登記，按規(guī)定程序辦理移交接手續(xù)，案卷調節(jié)器用后須準確無誤地放回檔案箱、柜。
6、定期檢查電氣設備和消防器材。
7、進檔案室查閱資料，由檔案員調出，在專門查閱室內查閱，查閱者不得抽煙、不大聲喧嘩。
8、查閱人員須憑有效證件或介紹信登記后方可查閱，查閱時不得撕頁、涂改，一旦發(fā)現(xiàn)由查閱者負全部責任。
二、檔案保密制度
1、檔案管理人員要嚴守國家機密，不該說的機密絕對不說;不該問的機密，絕對不問;不該看的機密，絕對不看，不該記錄的機密，絕對不記錄。
2、未經(jīng)主管領導批準，檔案一律不外借。
3、不得擅自外泄檔案內容，不能在私人通信通訊中涉及機密，不得在非保密本上記錄機密，不在公共場所和家屬、子女、親友面前談論機密，如違反保密紀律，造成后果者，視情節(jié)輕重，給予紀律處分。
三、檔案員崗位責任制
1、加強自身政治和業(yè)務學習，積極參加各項學習活動，不斷提高自身的素質和業(yè)務水平，適應本職工作需要。
2、負責檔案管理工作，做到歸檔及時、分類明確、檔案完整、存放整齊有序。
3、對業(yè)務部門的立卷歸檔工作，負責加以督促、指導。
4、及時做好檔案的利用、統(tǒng)計、分析工作。
5、努力挖掘檔案信息資源，積極主動地為學校的各項工作提供服務。
6、嚴格遵守各項保密制度，做到不該說的堅決不說。
7、切實做好庫房濕度的調節(jié)和控制。落實防治有害生物和防塵、防火、防盜等安全措施。對檔案要定期檢查、鑒定、發(fā)現(xiàn)破損、變質要及時修補和復制。
學校網(wǎng)絡安全管理制度
1、建立網(wǎng)絡安全和保密制度，由學校的網(wǎng)絡管理員負責學校網(wǎng)絡安全的管理和維護工作。
2、學校計算機網(wǎng)絡應有防范xxx、色情、暴力等不良信息的.屏蔽軟件。學校校園網(wǎng)總服務器上裝有專門的殺毒軟件，現(xiàn)技組負責維護軟件的安裝、升級，保證計算機網(wǎng)絡的安全。
3、電教組配合德育處經(jīng)常對學生進行健康上網(wǎng)的教育，禁止學生去社會網(wǎng)吧，防止學生迷戀上網(wǎng)損害自身的身心健康。
中學財務管理制度4
為嚴格遵守黨和政府的有關政策和規(guī)定,認真執(zhí)行上級工會規(guī)定,貫徹為工會建設服務,為教育服務,為群眾服務,切實抓好收、管、用三個環(huán)節(jié)。
一、按期收好各項經(jīng)費：工會經(jīng)費和工會會費
二、記帳及時、切實做到內容、數(shù)字真實、摘要清楚、經(jīng)常核對，做到帳帳相符、帳據(jù)相符、帳表相符。
三、對報銷發(fā)票嚴格審查，禁用不規(guī)范的發(fā)票或白條為原始憑證。
四、會員慰問費不超過會費的'20%
五、妥善保管現(xiàn)金和一切帳目帳務、憑證，定期向工會委員會報告財務工作情況和各項經(jīng)費的開支情況，主動向經(jīng)費審查委員會提供有關的財務工作資料，接受經(jīng)費審查委員會審查
六、工會會計人員要認真執(zhí)行新《會計法》和工會的各項財務制度、財務紀律，按《會計人員工作規(guī)則》的要求做好本職工作.
七、本制度自通過之日起施行。
中學財務管理制度5
為了加強我校的財務管理工作，發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風，嚴格財經(jīng)紀律，特制訂《財務管理制度》,以規(guī)范我校的財務收支行為。
一、預算制度
1、每年12月份，學校制訂出第二年財務開支預算，每年春期開學和秋期開學，再視其收入，具體修訂預算表。
2、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費開支，應寫處書面報告交學校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預算內開支。
3、每年的開支，不得超出當年的收入。
4、不得私自開支經(jīng)費。計劃外的開支，未經(jīng)校長辦公會批準，不予以報銷。
二、統(tǒng)一審批制度
1、審批權限
�。�1）開支50元以下，由后勤主任審批；
�。�2）開支50元以上，200元以內，由分管財務的副校長審批；
�。�3）開支200元以上，500元以內，由校長負責審批；
�。�4）開支500元以上，10000元以內，由校長辦公會集體研究決定；
�。�5）開支10000以上者，原則上需經(jīng)教代會表決通過。
2、審批程序
�。�1）500元以內的項目資金開支，先由經(jīng)辦人簽字，再由審批人簽字，最后由校長簽字報銷；
�。�2）500元以上的項目資金開支，先由經(jīng)辦人簽字，再由分管財務的副校長代表集體審批簽字，最后由校長審批后報銷。
�。�3）對不合理的開支和未經(jīng)審批的開支，出納不得付款，會計不能入帳，并及時向學校領導反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。
三、各類費用報銷制度
1、會議費、活動費及招待費的管理
�。�1）學校舉行大型活動確需經(jīng)費，需經(jīng)分管領導擬出報告，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支。
�。�2）對外活動的接待費，必須由校長同意，并定出接待標準（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經(jīng)辦人當面結帳，并簽字（寫明事由、就餐人數(shù)，日期）。費用由出納員每月支付一次，并帶會附件，發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者，一紀不予以報銷，由經(jīng)辦人負責。
�。�3）上級的各項收費，報銷發(fā)票時，要出具上級征收費的文件或通知。
2、差旅費的管理
（1）教職工因公出差（含開會、學習、考察、參觀），由學校研究確定對象和人數(shù)（去城內辦事應提前報告學校以便統(tǒng)籌安排）后，方可出差，否則不予以報銷差旅費。
差旅費、住宿費、車船費按以下標準報銷：
出差地區(qū)車船費報
銷標準住宿費報銷標準生活費報銷標準備注
本區(qū)內裾實報銷30元以內8元在城區(qū)每天報銷交通費2元。
市內裾實報銷50元以內10元每天報銷交通費3元。
市外一般地區(qū)裾實報銷70元以內15元每天報銷交通費4元,火車限硬席、硬座，船三等倉以上，飛機由學校研究重嚴審批。
經(jīng)濟特區(qū)裾實報銷90元以內20元
(2)一般不予以報銷包車發(fā)票，特殊情況（緊急事情）確實需要租車，經(jīng)校長同意后，方可租車和報銷租車發(fā)票。
3、班費的管理
�。�1）各班班費，由學校統(tǒng)一在學校代管費中扣除，班主任不得私自收班費。
�。�2）班費只能用于各班開展活動、看望生病的師生、辦專欄、購買鎖、清潔工具等。
（3）班費每期每人2元，由學校代管，班主任計劃開支，超支者不予以報銷，節(jié)余者歸學校。
（4）班費開支發(fā)票，應先由該班班長簽字，再由班主任簽字，最后到審批者處簽字報銷。
4、課本費、資料費管理
（1）每學期訂購學生用書、教師用書、學生作業(yè)本、記錄本等，由教導主任負責，分管教學的副校長審查批準，用支票匯兌，訂數(shù)與支出相吻合（發(fā)票報銷按審批權限處理）。
�。�2）每學期訂購學生資料，由教導處負責，原則上各學科訂一套（如初三、高三要多訂，必須經(jīng)學校批準）。教導處在訂購資料時，先要征求學科教師或年級教研組長同意后，再交學校集體研究審批（區(qū)教科所下發(fā)的單元檢測題除外）。
�。�3）凡訂購資料，一律由學校統(tǒng)一在代管費中扣出（如代管費不購用，由學校決定后，再由班主任收起來交學校總務處），任何人不得私自訂資料，更不能私自向學生收取資料費。
�。�4）訂購資料，如有回扣費，一律歸學校。發(fā)票報銷按“審批權限”處理。
5、辦公用品添置費的管理
�。�1）添置辦公用具、設備，由各部門、處室負責人向總務處申報（填寫申請購置表），總務處根據(jù)學校經(jīng)費計劃權衡后，報審批權限相應的領導審批，再由總務處實施。先斬后奏者不予以報銷。
�。�2）辦公用品，一律由總務處統(tǒng)一購買。不得私自購置，否則不予以報銷。購買的物品一律到物品保管員處登記造冊（實驗儀器在實驗保管員處、電教器材在電教員處），再由有關部門、處室或有關人員領走。
6、其他費用
（1）教職工生病住院，學校組織人去看望，一般情況下，不超過50元，重病住外地醫(yī)院（涪陵區(qū)以為）不超過100元。
（2）教職工或教職工直系親屬有喪事，送100元以內的祭禮（含花圈、火炮）。
�。�3）接待如需用煙、用水等，由校長指派出納員購買。
四、固定資產(chǎn)管理制度
1、要建立固定資產(chǎn)明細帳，定期清查，年終必須盤點，做到帳物相符。對丟失、毀損的要查明原因，屬于人為損壞者，由當事人照價賠償。
2、對所有固定資產(chǎn)都落實責任承包制（使用者為責任承包人），人員變動時（學生使用部分每學期清理一次）進行清理，丟失、損壞照價陪償。
3、固定資產(chǎn)的報廢和變買，原價值在50元以內的由后勤主任把關處理，50元以上100元以內由管后勤的副校長把關處理，超過100元者，必須報學校研究同意，方能報廢或變買。
4、不得私自將公物借給其他單位和個人使用。需借用者應征得學校的同意，持借條到保管員處借取，借物單位或個人不按時歸還，聯(lián)系人和保管員有責任追回。
5、教職工宿舍（值宿室）的公用部分，由學校負責統(tǒng)一整修，費用由學校承擔，“廣廈工程”（教師集資建房）公用部分，由學校統(tǒng)一整修，費用由所有住戶承擔。
6、新分來或調來我校的'教職工，需用學校值宿室，由學校一次性投資修好水、電，門、窗，交給教職工使用。以后需要維修的均由教職工自行負責，如有人員變動，需由學校驗收后（如有損壞照價賠償），方能辦理變動手續(xù)。
7、學校公家樓舍等維修，由學校研究后實施。
五、民主理財制度
1、學校財務管理必須堅持民主管理的原則，成立以教職工代表為主，有關領導參加的民主管理領導小組。成員由教職工選舉產(chǎn)生，并由學校委派。
2、民主管理小組有權監(jiān)督財務的實施情況，有權對資金的使用情況、預算執(zhí)行情況和決算編制情況進行檢查，有權檢查現(xiàn)金、存款、固定資產(chǎn)和會計帳目。
3、民主管理小組參與學校重大開支的討論和決定。
六、會計報表制度
1、年初向學校報送收支預算表，年終要保送收支決算總表，并寫出預決算說明書。
2、每月向學校報送預算內和預算外資金的收支報表。
七、財務審計制度
1、定期審計。學校的財務，由學校民主管理小組在年中或年末進行定期審計，做到查漏補缺，糾正錯誤。對審計出的問題要嚴肅處理。每次審計結束后要及時寫出書面報告，向學校匯報情況，并將審計情況上墻公布，接受職工監(jiān)督。
2、專項審計。根據(jù)職工反映的問題，由民主管理小組對有關項目和有關人員進行專項審計，及時澄清事實，妥善解決問題。
3、離任審計。學校財會人員在離任進行工作交換時，在學校領導的監(jiān)督下，向新任財會人員辦理移交手續(xù)，確保財務關系的連續(xù)性質。
八、財務公開制度
為了增強學校財務開支的透明度，學校財務人員必須每月向教職工公布（在校務公開欄中公布）財務收支情況。
另：財經(jīng)管理制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按上級規(guī)定執(zhí)行。
本制度從20xx年ⅹ月ⅹ日起執(zhí)行，如與上級文件精神有抵觸的地方，以上級文件精神為準。
中學財務管理制度6
1、儀器室各種儀器都要分類、編號、登記造冊，做到帳目、實物和標簽三統(tǒng)一。
2、各種儀器、標本、模型、藥品等應根據(jù)不同性質、性能和要求，分科、分類編號，分櫥存放，存放要整齊、直觀，取用方便，用后復原。
3、貴重儀器和易爆、易燃、劇毒藥品，設專廚保管，防止發(fā)生意外事故。
4、一切儀器的領用、借出和歸還均須辦理手續(xù)，并檢查儀器的.完好情況。
5、教職工借用非教學用儀器及外單位借用儀器，需校主管領導批準，并辦理手續(xù)，不超過一周；不論何種儀器，任何人不得長期占用。
6、新到儀器須熟悉其性能和操作方法后才能使用，并及時登記入冊。
7、實驗所用儀器，應由教師提前向儀器室管理人員交“實驗通知單”，管理人員備好儀器后，由教師簽名領出。實驗完畢歸還時，應辦理注銷手續(xù)。
8、儀器損壞時應由當事人填寫“儀器損失報告單”，報請有關領導處理。違反操作規(guī)程，不遵守實驗規(guī)則引起的損壞，原則上應由當事人賠償。
中學財務管理制度7
一、財會人員必須嚴格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》，堅決貫徹國家有關財經(jīng)工作方針、政策及各項財務制度，嚴格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴肅財經(jīng)紀律。
二、財會人員必須具備相應的財務專業(yè)知識，持證上崗，并自覺接受上級財務部門的指導與監(jiān)督。嚴格按照上級規(guī)定設置的會計科目，進行會計核算，制定會計報表，建立財務檔案。
三、財務經(jīng)費管理應于年初、年末認真做好年度預算和決算工作，及時將經(jīng)費使用情況向上級報告，并應定期向教職工代表大會報告經(jīng)費使用情況。
四、國撥資金及各項來源收入必須入帳統(tǒng)一管理，�？顚Ｓ�。在資金管理上嚴格按規(guī)定使用各項專用基金，不得任意擴大開支范圍和提高標準。
五、學校財務活動必須嚴格按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財務活動，簽字者負有行政責任。
六、在財務活動中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴格把好質量關，不得進行有損于學校利益的活動，一經(jīng)查出將嚴肅處置，直至開除公職。
七、物資采購及工程項目嚴格執(zhí)行學校物資采購及招標制度，任何人不得違反相應的`規(guī)定。
八、在資金管理中，差旅費報銷、零星采購報銷等各項支出均按學校經(jīng)費報銷審核制度辦理，原則上在財務活動發(fā)生后一周內結付完畢。學生代辦費的開支嚴格按上級有關規(guī)定辦理。
九、財會人員對上級主管部門和財政、稅務、銀行部門來了解、檢查財務會計工作，要負責提供有關資料，如實反映情況。
十、本制度對學校進行的所有財務活動有效。
中學財務管理制度8
1、機房要保持整潔、衛(wèi)生、安靜。進入機房人員必須穿帶整潔，鞋面干燥無泥沙濕水。
2、機房范圍內嚴禁煙火，與教學無關的.用品及飲食物品不準帶入。
3、使用機房需事先辦理申請手續(xù)，經(jīng)主管領導批準后，由管理員統(tǒng)一安排活動時間。管理員必須做好機房使用登記，以及上機操作使用記錄工作。
4、使用者要愛護機房一切公物，應在管理員指導下規(guī)范操作。必須按規(guī)定時間使用指定的機器設備，未經(jīng)同意不得擅自動用與教學無關的設備。
5、機房嚴禁玩電子游戲。
6、未經(jīng)主管領導批準，任何人均不得拆卸計算機及輔助設備，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按學校有關規(guī)章制度進行處理。
7、拷貝、出借器材等，以及報廢物品必須經(jīng)主管領導審核、批準、登記入冊，管理員應做到賬物相符。
8、機房實行一把鑰匙管理方法，由管理員專職管理。管理員要明確機房安全制度和措施落實。室內器材人為損壞，缺乏安全措施，或防范不夠，則追究有關的責任。
中學財務管理制度9
為了加強學校財務管理，規(guī)范財經(jīng)制度，嚴肅財經(jīng)紀律，做到有計劃支出，確保學校經(jīng)費收支平衡，為學校發(fā)展提供經(jīng)費保障，特制訂學校財務管理制度。
1、嚴格執(zhí)行財務預決算制度。年初校委會研究制定出學校全年經(jīng)費支出計劃，會計根據(jù)計劃負責編制學校經(jīng)費預算，預算起草后提交校長辦公會研究，經(jīng)計財科下達批復后，按規(guī)定執(zhí)行。財務室要做好月報、年報工作。年終由校長向全體教職工做出計劃執(zhí)行情況報告。
2、堅持民主理財，實行財務公開。定期審查財務賬目，去除不合理的開支，嚴禁浪費，杜絕貪污挪用，努力把好財務關。學校財務要及時公開、公示，認真接受民主監(jiān)督。對勤工儉學收支情況每月以簡報的形式公示，每一學期結束組織部分教師進行財務清理，將清理情況和學期收支情況向全體教職工公開、公示。
3、規(guī)范收費管理，實行財務一本賬。凡是政策允許收費的項目以及代收代支項目，學校必須做到應收盡收，并且收入全部納入學校賬目統(tǒng)一管理，各班各處室等非財務管理部門不得存放現(xiàn)金，堅決杜絕公款私存、私設小金庫，嚴禁擠占挪用貪污學校資金。對各班欠條及時公示。學期內各班欠款累計不得超過20xx元，學期放假前三天各班必須結清所有費用（含欠款），未結清者從當期績效工資或津補貼中扣除，并取消當期評先評優(yōu)資格。
4、規(guī)范單據(jù)聯(lián)簽制和費用報銷制。支出單據(jù)實行聯(lián)簽制，學校對預算內外資金支出做到事前有計劃，量入而出，嚴格執(zhí)行收支兩條線，審批一支筆。每一張原始單據(jù)至少有“四人”（經(jīng)辦人、分管領導、后勤副校長、校長）簽字后方可報銷。屬有形資產(chǎn)類支出還要經(jīng)實物保管員驗收簽字。所有支出費用的報銷實行誰支出、誰報銷的原則，嚴格杜絕在外賒購、由經(jīng)營者自己到學校報銷的現(xiàn)象。所有支出費用必須當月結清，超過期限必須說明理由，否則不予報銷。
5、對大額經(jīng)費（5000元以上）或舉行大型活動需要的經(jīng)費，需經(jīng)分管領導擬出報告，經(jīng)校長辦公會研究同意并決定其總金額方能開支，實行先運行后結算的辦法，在支出事項或活動結束后統(tǒng)一結算。
6、對外活動的接待費，必須由校長同意，并定出接待標準（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點后，方能就餐。就餐結束由經(jīng)辦人當面結賬，并帶回附件，簽字（寫明事由、兩人以上簽字，日期）后方可報銷。發(fā)票報銷時附件附后。先斬后奏者，一律不予以報銷，由經(jīng)辦人負責。
7、規(guī)范租用私車和差旅費的管理。如因工作需要須用私車時，應將事由、地點、人員、大致時間報校長，同意后方可用車，否則不予報銷。教職工因公出差（含開會、學習、考察、參觀），由學校研究確定對象和人數(shù)后，方可出差，否則不予以報銷差旅費，市外出差實行限額報銷。
8、財務人員必須堅持財務工作制度。做到科目齊全，賬目清楚，明細分類，日清月結。財務人員要做好會計檔案的管理。財務人員要正確行使職權，不徇私情，按制度規(guī)定把好收支關，拒收拒付亂收亂付的條據(jù)和白紙條。報賬員要將學校所有經(jīng)費存放在一張儲蓄卡上，實行公私分明、錢賬分開、卡與密碼分人保管（即報賬員持儲蓄卡，后勤副校長掌握密碼）。財會人員變動時，主動辦好交接手續(xù)。
9、財務人員負責做好食堂的核算記賬，把食堂的收入納入學校統(tǒng)一管理，由學校財務室撥給食堂一定的`周轉金，所有周轉金必須由后勤副校長審核簽字后方能撥付。食堂采購物資的每張原始票據(jù)必須有“三人”（經(jīng)辦人、食堂主管、后勤副校長）簽字后方可入賬。所有支出票據(jù)必須在下周二前入庫結賬，食堂賬目要做到一月一核算，一學期一結算。
10、扶困助學資金等要及時足額發(fā)放，嚴禁擠占挪用。凡是上級扶困助學資金應發(fā)給學生的，要及時足額發(fā)放到學生手中。領取手續(xù)健全。如貧困寄宿生生活費補助及其他形式的救助資金，學校和班級不得擠占、挪用，對學校退還給學生的費用一律由學生或學生家長到財務室當面領取。
11、加強固定資產(chǎn)管理，嚴防集體財產(chǎn)流失。學校建立固定資產(chǎn)賬薄，由總務主任負責登記保管，新增固定資產(chǎn)要及時登記入賬。因工作需要存放在個人手中的學校財產(chǎn)，工作變動時必須及時移交回學校。對學校固定資產(chǎn)每學期盤查一次，減少的固定資產(chǎn)要合理，且經(jīng)過正常批準，切實做到賬物相符，嚴防集體財產(chǎn)流失。
12、調出人員必須結清所有賬目，還清所有借用公物，方可辦理相關手續(xù)。
中學財務管理制度10
為了加強財務管理，嚴肅財經(jīng)紀律，保證財會資料真實、完整，規(guī)范和加強財會工作，提高經(jīng)濟效益，為保證教育教學工作的正常開展，根據(jù)我校實際情況特制定本制度。
一、認真學習貫徹執(zhí)行《會計法》，遵守國家的各項財經(jīng)法規(guī)、制度和崗位責任制。
二、會計人員必須加強政治學習，努力鉆研業(yè)務，不斷提高自身的業(yè)務素質。學校領導要為財務人員的業(yè)務提高提供有利條件。
三、會計人員要堅持原則，遵紀守法，忠于職守、廉潔奉公，嚴格履行財務審批手續(xù)。
四、會計憑證，會計賬薄，會計報表等資料必須符合國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定。
五、會計人員必須按規(guī)定使用、登記會計憑證、賬薄，賬目要做到日清月結，要及時，準確、完整上報各種財務報表，定期向領導報告財務收支情況。
六、對于不合理的票據(jù)和不合法的支出，會計人員有權拒付。
七、學校財務銀行支票和印鑒由會計和出納分持，不得由出納一人保管，會計員不得兼管現(xiàn)金和支票，出納員不得兼保管員。
八、學校的`固定資產(chǎn)要定期盤點，新購入和調配的要及時入賬，報廢的要及時上報申請報損，固定資產(chǎn)必須作到賬賬、賬物相符。
九、開展增收節(jié)支工作，各項開支要有計劃，不得盲目支出、占用、挪用專項資金，收入要入財政專戶。學校大型辦公設備、教學設備等必須通過政府采購。
十、會計檔案要及時歸檔，不得丟失、損壞。
中學財務管理制度11
一、財務工作指導思想、任務、基本職能
1、學校財務工作是整個學校工作的重要組成部分。學校各項資金的安排、使用，要貫徹執(zhí)行黨和國家的有關方針政策，要為學校各項工作、廣大師生員工的學習、生活而服務。
2、按照黨的教育方針和勤儉辦學方針，管好、用好教育經(jīng)費(包括預算內、外資金)努力提高資金使用效果、開源節(jié)支、量入為出提高有限經(jīng)費的使用效率，為提高教育質量改革和發(fā)展教育事業(yè)服務。
3、認真貫徹執(zhí)行黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法令，維護財經(jīng)紀律，保護公共資財?shù)陌踩鶕?jù)上級有關規(guī)定和學校具體情況，編制和執(zhí)行學校的財務計劃，擬訂學校財務和財產(chǎn)、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過做好記賬、算賬、報賬工作，調查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經(jīng)濟決策。
二、內部財務管理責任制
(一)總務主任崗位職責
1、在校長的領導下，協(xié)助校長做好財務管理參謀，具體負責領導財會人員及財務往來工作，積極做好教育第一線服務工作。
2、負責總務部門職工的管理，加強后勤人員思想政治教育工作，關心后勤人員的業(yè)務進修和技術培訓，做好服務育人的工作。建立和健全各項規(guī)章制度，與政治處、教務處密切協(xié)作，對廣大師生進行“學校是我家，美化、綠化靠大家”的愛校教育。
3、負責教育、教育用品的采購、管理和供應，按計劃發(fā)放師生的課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會同有關人員購買圖書、儀器、體育器材、醫(yī)療用品。
4、管理校產(chǎn)：負責學�；窘ㄔO和校舍、課桌等校產(chǎn)的登記，管理、添置、維修，督促師生愛護校產(chǎn)。
5、管理財務：審核一切收支憑證，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目清楚、準確。嚴格執(zhí)行財務制度，貫徹民主理財精神，合理使用各項經(jīng)費，搞好師生的生活福利及其它公共福利事業(yè)。做好學生雜費、代管費的收繳工作。
6、組織學校的綠化和協(xié)助搞好環(huán)境衛(wèi)生工作，改善辦學條件和學校環(huán)境。
7、抓好傳達室，做好學校的`安全保衛(wèi)工作。
8、完成好校長交給的其它工作任務。
(二)會計人員崗位職責
1、會計人員必須加強政治學習，不斷提高政治思想水平，樹立全局觀念，遵紀守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，努力鉆研業(yè)務，不斷豐富會計理論知識，提高業(yè)務工作能力，正確處理會計賬務，熟練運用計算技術和分析方法，做好本職工作。
2、認真執(zhí)行會計制度，做好記賬、算賬、報賬工作，如實地全面反映單位資金活動情況。做到手續(xù)完備、內容真實、數(shù)字準確、賬目清楚、按期結報，對發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務，必須取得或填制原始憑證，原始憑證的內容，必須具備：憑證名稱、填制憑證日期、填制憑證單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章，接受憑證單位名稱：經(jīng)濟業(yè)務內容、數(shù)量、單價和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位負責人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。會計人員填制會計憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。
3、認真編制并嚴格執(zhí)行財務預算，遵守各項收入制度，費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金，加強預算內、外資金的核算和管理。
4、按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析預算執(zhí)行情況，考核資金使用效果，總結經(jīng)驗，揭露存在的問題，及時向領導匯報，提出建議。
5、協(xié)同有關后勤人員做好校舍安全、檢查和維護管理工作，加強對學校財產(chǎn)、物資的管理，按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管好會計憑證、賬冊、報表等檔案資料工作。
6、會計人員調動工作時，必須辦理交接手續(xù)。
7、認真完成學校領導交給的其它工作任務。
(三)、出納工作人員崗位職責
1、嚴格執(zhí)行有關規(guī)定，做好學校資金的收付工作。如有違反制度的開支，有權拒付，并向學校有關領導人匯報。
2、按照銀行制度的規(guī)定，加強存款和現(xiàn)金的管理。
3、根據(jù)收付的原始憑證，按時記賬，定期與會計做好結算工作。
4、應逐日盤點和保管好庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，不出差錯。
5、要認真執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，每天結賬，大量現(xiàn)金要及時交存銀行，日清月結，嚴密手續(xù)、妥為保管、保證安全，切實做好現(xiàn)金收付工作、及時記賬。收入款項應及時如數(shù)繳入銀行或財政專戶。對暫付的現(xiàn)金要按規(guī)定催促有關人員來報銷結賬。
6、認真完成領導交給的其它工作。
(四)保管管理人員崗位職責
1、按本職工作，熟悉掌握本行業(yè)務，樹立為教育服務的思想，以高度負責的精神，保管好財產(chǎn)、儀器、物資及各類教學用品。
2、財產(chǎn)、儀器、物資、教學用品的管理必須貫徹“統(tǒng)一領導，分工負責，管用結合，合理調配，物盡其用”的原則，使學校財產(chǎn)，物資保持完好，不受損失，充分發(fā)揮財產(chǎn)、儀器、物資的作用。
3、期初按時發(fā)放各類教學用品、儀器設備及教學上有關的物資，期末按時收回并查對各類物資損耗情況，精打細算，有問題及時向領導匯報。
4、教學儀器等固定資產(chǎn)，需經(jīng)校長或主管領導批準方能購入，購入后必須驗收入庫，登記造冊。領用時要填寫好出庫單方可使用。校產(chǎn)出借要通過總務處辦理出借手續(xù)，管理人員無權出借。
5、完成學校領導交給的其它工作任務。
中學財務管理制度12
一、每年年初及學期初各處室、教研組把所需添置設備及活動經(jīng)費列出清單，及時上報校長室，由總務主任先編制年度及學期初步預算方案，交校長室審閱后，由行政辦公會議討論通過確定。
二、總務主任須每月向校長室書面報告財務收支情況，每學期期末，年終向校長室匯報學校財力收支情況，如發(fā)現(xiàn)突出問題必須及時匯報。
三、列入預算項目超支的或未立項的，如教學確急需的，由總務主任提出初步意見，由校長審批。
四、新增正常性項目或其它一些特殊情況開支，須經(jīng)校長行政辦公會議研究決定。
五、經(jīng)學校批準的項目，涉及校外單位需付一定數(shù)額預付款時，必須先訂合同，由部門主管簽章生效，如無合同，財務部門有權拒付，凡訂購實物、貨未到，經(jīng)辦人有責任催貨，貨到后結清。
六、學生代收費（課本費、作業(yè)本費）按部門核價收取。書、簿及其它開支按規(guī)定辦理：練習冊等有關資料由教導處審查、校長批準，總務處控制使用，未經(jīng)批準，任何組、段或個人不得向學生收費，代收費每學期結算，多還少不補，并及時校務公開。
七、因公出差人員按通知寫明事由，注明往返路線與出差日期，填寫差旅費報銷單，由校長簽字后向財務室領取報銷經(jīng)費。
八、采購物品，各處室需提前一周填寫購物申請單，按規(guī)定權限審批，由總務主任統(tǒng)一安排采購，未經(jīng)批準，一律不予報銷。所購物品盡量做到價廉物美，發(fā)票齊全。
九、學校的課本、簿冊出售，財產(chǎn)損失賠償?shù)龋采婕暗绞杖″X款一律經(jīng)財務部門開出發(fā)票收取，任何處室或個人不得以其它理由私自收取。
十、做好支票、現(xiàn)金的`管理工作。支票印簽由會計、出納分開保管，收入現(xiàn)金要及時上介銀行，嚴格執(zhí)行財務報銷制度，白條一律不得報銷。
十一、學校財務人員要做到公正、無私、嚴肅財經(jīng)紀律，協(xié)助學校領導嚴格把關，對一切不符合手續(xù)的票據(jù)有權拒付，對學校財務開支中出現(xiàn)的問題要及時、主動向領導反映，做到學校財政使用合理，杜絕浪費，財盡其用。
中學財務管理制度13
一、學校為了加強食堂管理，規(guī)范我校食堂會計核算，根據(jù)學校食堂財務管理的有關規(guī)定，結合我校食堂管理的實際情況，特制定本制度。
二、學校食堂應堅持為師生服務的宗旨，按照保本經(jīng)營的原則，規(guī)范伙食費的收支行為，不得以贏利為目的.。要建立健全財務管理制度，加強食堂成本核算，嚴格控制食堂成本開支范圍，保證伙食質量。
三、學校食堂必須按照規(guī)定設置專賬，實行獨立核算、自負盈虧、日清月結。學�；锓抗芪瘯撠煴O(jiān)督查職責，并接受審計、財政、物價等部門的監(jiān)督。校長為食堂管理第一責任人。
四、伙食費按成本確定收取標準�；锸迟M標準要根據(jù)本地學生家長的承受能力和市場物價水平，經(jīng)學�；锸彻芾砦瘑T會集體研究制定�；锸硺藴室鶕�(jù)食堂的盈虧情況和市場物價等因素進行適時調整。伙食費標準需提高時，應在一定范圍內舉行有學生、家長代表參加的聽證會，廣泛征求各方面的意見。
五、伙食費支出分為“伙食支出”和“其他支出”�！盎锸持С觥焙酌嬗汀⒉私�、水電煤氣、配料等�！捌渌С觥焙瑸槭程梅⻊盏呐R時工工資、餐具及設施的添置和折舊、食堂的小型修繕等。
六、與食堂無關的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費一律不得在學校伙食賬中列支。
七、所有支出的發(fā)票憑證必須由出售人簽章或簽字，經(jīng)辦人、值日廚師、保管員、食堂管理員和餐廳負責人簽字后，由食堂會計進行賬務處理。
八、嚴格控制學生食堂伙食成本。學生食堂要堅持保本微利原則，不得以盈利為目的，飯菜定價應遵循公平、公開、合理和誠實信用原則，明碼標價，不得隨意漲價。
九、大宗物品采購要實行招標，肉、米、油、煤等要選擇證件齊全、誠信經(jīng)營、質優(yōu)價廉的供應廠商，從而保證食品質量，降低成本。
十、物資保管員要建好物資管理臺賬，每天結出余額。學校要定期對庫存物資組織盤點，如實反映盈余情況。
十一、建立信息反饋渠道。設立校長信箱（民主管理信箱），食堂工作人員、就餐師生，可以對原料采購、伙食質量等問題進行舉報。定期召開就餐師生代表、家長代表座談會，主動征求他們對學校食堂管理的意見。每月至少向就餐師生進行一次問卷調查，調查結果及時公布和反饋，對調查滿意度較低的必須責令食堂整改，并對食堂管理者和責任人進行必要的人員調整和經(jīng)濟處罰。校長、伙食管理小組（伙管會）要經(jīng)常了解市場供求信息，掌握監(jiān)督、處理問題的主動權。
十二、發(fā)現(xiàn)下列情況的，必須立即查清事實、落實整改措施，并追究當事人責任：
1.原料質量明顯不符合衛(wèi)生要求仍采用的。
2.價格明顯高于批發(fā)市場，甚至高于零售市場批發(fā)價的；與供貨商暗中勾結，牟取非法利益的。
3.伙食賬目不清，嚴重違反財經(jīng)紀律，收支及物資管理存在明顯漏洞的。
4.伙食質量差，管理混亂，師生反映強烈的。
十三、學校成立民主理財小組，要有工會、教師、學生會干部和學生家長等各方面代表參加。民主理財小組每月集中一次，理財結果通過一定形式予以公布。
中學財務管理制度14
為了加強我校食堂管理，規(guī)范學校食堂會計核算，確保會計信息質量，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中小學校會計制度》和《中小學財務制度》的.相關規(guī)定，結合我校實際，特制定本制度。
一、食堂財務實行獨立核算，食堂費用實行食堂主任一支筆的審批制度，如需添置、更新貴重、大型設備需報校長審批。
二、采購員實行備用金制，備用金暫定3000元/天。
三、領用現(xiàn)全必須寫明用途、金額、姓名，經(jīng)批準后才能支付，不能以領代報，現(xiàn)金報銷需竟食堂主任審批簽名才能支付。
四、大額用款時，須事先征得校長同意。
五、現(xiàn)金往來當面點清，超過規(guī)定限額的現(xiàn)金每天及時解交財會室。
六、實施批零差價的物品，原則上都應附有原始單據(jù)。
七、外地出差回校后三天內報銷、清帳。
八、憑證、帳單分類按月裝訂保存，帳帳相符，帳物相符，定期盤存和結帳。
九、接受上級主管部門和審計單位的監(jiān)督、檢查、指導。
中學財務管理制度15
為了規(guī)范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金的使用效率，促進教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)上級有關規(guī)定，結合學校的實際情況，特制定本制度：
一、財務報銷票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1.報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2.發(fā)票內容要齊全：單位名稱（一律為“樂成鎮(zhèn)實驗中學”）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。
3.印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務機關統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務機關規(guī)定的使用有效期內（必須是本年度或前一年度印制的）。
4.在超市購買商品的，須提供超市機制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量）且商品符合財務報銷范圍。
5.各部門按規(guī)定領取加班費、補貼、臨時工工資、酬金等，均要填制領款單據(jù)（或工資表），按人員造冊，注明標準、工作天數(shù)，并須相關人沒簽字。加班費、補貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后，報校長簽批后到財務室報銷；臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報校長簽批后到財務室報銷。
6.原始票據(jù)遺失的處理辦法：現(xiàn)金結算的要重新取得；非現(xiàn)金結算的，段提供對方單位出具的證明（單據(jù)號碼、金額、業(yè)務內容等）和加蓋財務專用章的票據(jù)復印件。證明和復印件需本人和單位領導簽字。
7.因公出差遺失票據(jù)的處理辦法：遺失單程票的，由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領導簽字確認。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價，在規(guī)定的標準內給予報銷；遺失雙程票的，將不予報銷。
二、現(xiàn)金銀行結算的要求
�。ㄒ唬┈F(xiàn)金結算的注意事項
1.現(xiàn)金報銷應符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。
2.凡一次零星采購金額超過1000元，原則上不得用現(xiàn)金結算，均應辦理轉帳支票（同城）或匯款（異地）進行結算，并應取得對方單位的完整名稱和銀行帳號。
3.因公借款及一次報銷金額超過10000元者，必須提前1天告知財務室，否則由本人到銀行憑財務室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。
4.報銷時間規(guī)定：這為每周三五報銷。請各位同志予以支持，自覺遵守。
（二）銀行結算注意的事項
1.工作人員在當?shù)鼗虻酵獾刭徫�，應有批準的預算計劃，如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實施細則辦理各項手續(xù)，所持結算憑證為合法憑證方可報銷。
2.用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款，經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。
�。ㄈ╊I取支票注意事項
1.支票不要折疊，密碼、日期、金額不能涂改。
2.每月25日前辦理支票轉帳手續(xù)。
3.支票要在有效期內使用（轉帳支票期限為10天）。
4.作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取，校外人員不予辦理。
5.遺失支票由本人立即到銀行掛失，并及時通知財務室，以免造成損失。
6.辦理外地與本地匯款，經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行，單位名稱必須準確無誤，如有差錯責任自負。
三、往來帳款結算的要求
1.出差人員因出差所借差旅費，必須在規(guī)定時間內（出差回來一個星期內），辦理報銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在一個月內結算的，應寫出局面說明，列明具體歸還日期（最長不超過三個月），由總務主任簽字，并報校長審核批準。
2.零星購物所借備用金，應于購物后一周內到財務室結帳。
3.采用轉帳支票結算的各類借款，經(jīng)辦人須在十天內辦理報銷帳款手續(xù)；采用匯票或匯款結算的各類借款，經(jīng)辦人須在三十天內輸報銷帳款手續(xù)。
4.在規(guī)定期限內未結清借款的，由財務室在有關經(jīng)費中直接扣款，并且遵循“前帳不結，后帳不借”的原則。
四、財務報銷手續(xù)及要求
�。ㄒ唬┴攧請箐N審批權限
學校實行“一支筆”審批制度，學校所有的財務支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財務室辦理結算。結算金額在一萬元以上的，還須經(jīng)校委會審核。
�。ǘ┴攧請箐N基本手續(xù)及要求
1.教職工到財務室報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關發(fā)標、收據(jù)；物資采購的需有“物資采購申請單”；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項目的必須有政府采購審批表；外出參加會議的還須有會議通知等。
2.票據(jù)須分別由經(jīng)國人、驗收人、證明人簽字，并經(jīng)校長審批。
3.填制“差旅費報銷單”。報銷憑證后所附的有關必票要整齊地粘在左上角，并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)與封面內容必須一致。
4.各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍黑或碳素墨水填寫，做到內容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用“0”補齊。
5.對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務人員有權拒絕給予報帳。
�。ㄈ┚唧w業(yè)務報銷手續(xù)太要求
1.基本工資、補助工資的調整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定，并辦理好相關調整審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務室造冊，并報校長室審批后發(fā)放。
2.校內津貼按學校津貼考核分配方案執(zhí)行，具體標準由辦公室負責考核，并報校長審批，財務室按審批后的考核表造冊發(fā)放。
3.外聘教師講座費，需經(jīng)校長室同意，并由學校辦公室負責填制領款單據(jù)，交校長審批后到學校財務室報銷。
4.離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關核定，變動時需由辦公室辦理好相關審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務室造冊，并報校長室審批后發(fā)放。
5.學生獎、助學金由教務處、政教處根據(jù)國家有關規(guī)定辦理，財務室監(jiān)督執(zhí)行。社會捐助特困生專項助學金，由教務處、政教處根據(jù)學校有關規(guī)定負責具體評定，造冊并報校長室審批后，報財務室發(fā)放。
6.職工探親費：外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的（包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母）每學期包干補助300元探親費，其他費用包括路費、住宿費等不再單獨報銷，探親費單據(jù)由辦公室負責核定，并造表報校長室審批后到學校財務室報銷。
7.獨生子女費，領取獨生子女證的教職工，每年發(fā)獨生子女費50元，直至小孩14周歲。由學校財務室于每年年底造冊，報校長室審批后發(fā)放。
8.喪葬撫恤費、遺屬補助費由辦公室根據(jù)政府有關規(guī)定核定，財務室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費由工會根據(jù)有關規(guī)定辦理。
9.臨時人員工資由各使用部門在每月下旬負責考核并造冊，報校長室審批后到學校財務室報銷。
10.校內津貼、課時津貼等各種勞務費用報銷表，需經(jīng)辦公室審核、校長室批準，財務室負責發(fā)放，并由領款人簽字，本人不在時可由他人代簽，但一人不得同時替多人代簽。
11.在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關人員有義務配合學校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折太掛失補辦手續(xù)。若發(fā)生工資本遺失時，必須在每月20日前將補辦的工資卡號告知財務室及時變更，以防發(fā)生差錯（學校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市農業(yè)銀行辦理，其他銀行無效）。
12.因學校教育教學工作需要，購置各類辦公用品或其它物品，首先由部門負責人填寫《物資采購申請單》報校長室審批后，統(tǒng)一由學�？倓仗幇才刨徺I。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準報銷、后辦領用手續(xù)的財務程序。報銷時，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務室報銷（辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學�？倓仗庁撠煟惺掷m(xù)統(tǒng)一由總務處負責辦理）。
13.因學校教育教學工作需要，購置各類小額教學用品或專用材料，由總務處負責人填寫《物資采購申請單》報校長室審批，統(tǒng)一由總務處安排購買。如有必要，由總務處聯(lián)系政府采購中心購買。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準報銷、后辦領用手續(xù)的財務程序。報銷時，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務科報銷。
14.固定資產(chǎn)的購置，按年度學校計劃，一律由總務處辦理好政府采購（或政府采購特例）手續(xù)，憑政府采購（或政府采購特例）單經(jīng)校長簽批后到學校財務室先辦理暫付款手續(xù)，待固定資產(chǎn)交付時，隨同政府采購單（或政府采購特例）和固定資產(chǎn)入庫單，經(jīng)校長簽批后至財務室辦理結算手續(xù)。
15.差旅費的報銷：
（1）教職工的出差一律由校長室安排批準，憑開會文件及校長室批準通知由教務處調度課務，填制出差通知單。
�。�2）出差人；回校后一周內需到財務室辦理報銷手續(xù)，用藍（黑）墨水筆填寫“差旅報銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內容填寫要齊全，要有經(jīng)手人、證明人、負責人的`簽名，將出差的車票和住宿費發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費報銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關會議通知。
�。�3）出差伙食補助標準不分途中和住勤，每人每天補助標準為：縣市20元，外市一般地區(qū)30元，特定地區(qū)50元，已享受承包單位伙食補貼或講課補貼者，不再享受出差補貼。
�。�4）工作人員出差期間，每人每天發(fā)城關內交通費15元，樂清市內城關以外60元，包干使用，不再報銷市內交通費。出差時使用自備車的，也按以上標準發(fā)放。
（5）出差住宿費標準：樂清市內樂成鎮(zhèn)以外每天50元，外市一般地區(qū)80元，特定地區(qū)100元；
�。�6）“差旅報銷單”先經(jīng)財務人員技術審核，再由校長審批，最后到財務室報銷。
16.教師學習、進修、培訓費用的報銷規(guī)定：
�。�1）經(jīng)學校批準參加非學歷學習、進修、培訓的：①、住宿費、往返費按相關規(guī)定憑據(jù)限額報銷，報名費、考試費、書本費、學費、培訓費等開支憑據(jù)全額報銷；②、伙食補助費每天補助20元。本地學員原則應回家食宿，不發(fā)伙食費補助。
�。�2）教師參加本科段學歷學習的費用學校不再給予報銷。
17.業(yè)務招待費：學校的接待任務統(tǒng)一歸口學校辦公室負責，上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標準不得超過國家制定的標準，正常接待一律安排在學校食堂，特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準，所有接待都必須由辦公室填制《樂成實驗中學來客接待審批單》方可到財務科報銷，未辦理審批手續(xù)的，財務室不得支付接待費用。
18.校內零星維修歸口總務處負責，學校發(fā)生的零星修繕費，都必須由總務處開具派工單。零工在結算時，總務處按實際支出額填寫《工資表》發(fā)放。
19.基建工程支出：學校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標制度，工程結束預付款不得走出工程預算的80%，基建工程項目完后須報相關審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。
21.當年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底，超過期限的票據(jù)，財務室可不予辦理，有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準后，方可報銷。
22.本制度由校長室負責解釋和修訂。
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