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中學(xué)財務(wù)管理制度【薦】
在不斷進(jìn)步的時代，很多情況下我們都會接觸到制度，制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規(guī)范。我敢肯定，大部分人都對擬定制度很是頭疼的，下面是小編整理的中學(xué)財務(wù)管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
中學(xué)財務(wù)管理制度1
為了加強(qiáng)我校食堂管理，規(guī)范學(xué)校食堂會計核算，確保會計信息質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中小學(xué)校會計制度》和《中小學(xué)財務(wù)制度》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校實際，特制定本制度。
一、食堂財務(wù)實行獨(dú)立核算，食堂費(fèi)用實行食堂主任一支筆的審批制度，如需添置、更新貴重、大型設(shè)備需報校長審批。
二、采購員實行備用金制，備用金暫定3000元/天。
三、領(lǐng)用現(xiàn)全必須寫明用途、金額、姓名，經(jīng)批準(zhǔn)后才能支付，不能以領(lǐng)代報，現(xiàn)金報銷需竟食堂主任審批簽名才能支付。
四、大額用款時，須事先征得校長同意。
五、現(xiàn)金往來當(dāng)面點(diǎn)清，超過規(guī)定限額的`現(xiàn)金每天及時解交財會室。
六、實施批零差價的物品，原則上都應(yīng)附有原始單據(jù)。
七、外地出差回校后三天內(nèi)報銷、清帳。
八、憑證、帳單分類按月裝訂保存，帳帳相符，帳物相符，定期盤存和結(jié)帳。
九、接受上級主管部門和審計單位的監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)。
中學(xué)財務(wù)管理制度2
為嚴(yán)格遵守黨和政府的有關(guān)政策和規(guī)定,認(rèn)真執(zhí)行上級工會規(guī)定,貫徹為工會建設(shè)服務(wù),為教育服務(wù),為群眾服務(wù),切實抓好收、管、用三個環(huán)節(jié)。
一、按期收好各項經(jīng)費(fèi)：工會經(jīng)費(fèi)和工會會費(fèi)
二、記帳及時、切實做到內(nèi)容、數(shù)字真實、摘要清楚、經(jīng)常核對，做到帳帳相符、帳據(jù)相符、帳表相符。
三、對報銷發(fā)票嚴(yán)格審查，禁用不規(guī)范的發(fā)票或白條為原始憑證。
四、會員慰問費(fèi)不超過會費(fèi)的20%
五、妥善保管現(xiàn)金和一切帳目帳務(wù)、憑證，定期向工會委員會報告財務(wù)工作情況和各項經(jīng)費(fèi)的開支情況，主動向經(jīng)費(fèi)審查委員會提供有關(guān)的財務(wù)工作資料，接受經(jīng)費(fèi)審查委員會審查
六、工會會計人員要認(rèn)真執(zhí)行新《會計法》和工會的`各項財務(wù)制度、財務(wù)紀(jì)律，按《會計人員工作規(guī)則》的要求做好本職工作.
七、本制度自通過之日起施行。
中學(xué)財務(wù)管理制度3
一、財務(wù)工作指導(dǎo)思想、任務(wù)、基本職能
1、學(xué)校財務(wù)工作是整個學(xué)校工作的重要組成部分。學(xué)校各項資金的安排、使用，要貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針政策，要為學(xué)校各項工作、廣大師生員工的學(xué)習(xí)、生活而服務(wù)。
2、按照黨的教育方針和勤儉辦學(xué)方針，管好、用好教育經(jīng)費(fèi)(包括預(yù)算內(nèi)、外資金)努力提高資金使用效果、開源節(jié)支、量入為出提高有限經(jīng)費(fèi)的使用效率，為提高教育質(zhì)量改革和發(fā)展教育事業(yè)服務(wù)。
3、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的財經(jīng)方針、政策、法令，維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律，保護(hù)公共資財?shù)陌踩�，根�?jù)上級有關(guān)規(guī)定和學(xué)校具體情況，編制和執(zhí)行學(xué)校的財務(wù)計劃，擬訂學(xué)校財務(wù)和財產(chǎn)、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過做好記賬、算賬、報賬工作，調(diào)查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經(jīng)濟(jì)決策。
二、內(nèi)部財務(wù)管理責(zé)任制
(一)總務(wù)主任崗位職責(zé)
1、在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助校長做好財務(wù)管理參謀，具體負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)財會人員及財務(wù)往來工作，積極做好教育第一線服務(wù)工作。
2、負(fù)責(zé)總務(wù)部門職工的管理，加強(qiáng)后勤人員思想政治教育工作，關(guān)心后勤人員的'業(yè)務(wù)進(jìn)修和技術(shù)培訓(xùn)，做好服務(wù)育人的工作。建立和健全各項規(guī)章制度，與政治處、教務(wù)處密切協(xié)作，對廣大師生進(jìn)行“學(xué)校是我家，美化、綠化靠大家”的愛校教育。
3、負(fù)責(zé)教育、教育用品的采購、管理和供應(yīng)，按計劃發(fā)放師生的課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會同有關(guān)人員購買圖書、儀器、體育器材、醫(yī)療用品。
4、管理校產(chǎn)：負(fù)責(zé)學(xué)�；窘ㄔO(shè)和校舍、課桌等校產(chǎn)的登記，管理、添置、維修，督促師生愛護(hù)校產(chǎn)。
5、管理財務(wù)：審核一切收支憑證，做到各項開支都符合規(guī)定，一切賬目清楚、準(zhǔn)確。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度，貫徹民主理財精神，合理使用各項經(jīng)費(fèi)，搞好師生的生活福利及其它公共福利事業(yè)。做好學(xué)生雜費(fèi)、代管費(fèi)的收繳工作。
6、組織學(xué)校的綠化和協(xié)助搞好環(huán)境衛(wèi)生工作，改善辦學(xué)條件和學(xué)校環(huán)境。
7、抓好傳達(dá)室，做好學(xué)校的安全保衛(wèi)工作。
8、完成好校長交給的其它工作任務(wù)。
(二)會計人員崗位職責(zé)
1、會計人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想水平，樹立全局觀念，遵紀(jì)守法，忠于職守，廉潔奉公，實事求是，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會計理論知識，提高業(yè)務(wù)工作能力，正確處理會計賬務(wù)，熟練運(yùn)用計算技術(shù)和分析方法，做好本職工作。
2、認(rèn)真執(zhí)行會計制度，做好記賬、算賬、報賬工作，如實地全面反映單位資金活動情況。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期結(jié)報，對發(fā)生的每一項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證，原始憑證的內(nèi)容，必須具備：憑證名稱、填制憑證日期、填制憑證單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章，接受憑證單位名稱：經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位負(fù)責(zé)人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。會計人員填制會計憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。
3、認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算，遵守各項收入制度，費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的核算和管理。
4、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析預(yù)算執(zhí)行情況，考核資金使用效果，總結(jié)經(jīng)驗，揭露存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議。
5、協(xié)同有關(guān)后勤人員做好校舍安全、檢查和維護(hù)管理工作，加強(qiáng)對學(xué)校財產(chǎn)、物資的管理，按照國家會計制度的規(guī)定，妥善保管好會計憑證、賬冊、報表等檔案資料工作。
6、會計人員調(diào)動工作時，必須辦理交接手續(xù)。
7、認(rèn)真完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作任務(wù)。
(三)、出納工作人員崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，做好學(xué)校資金的收付工作。如有違反制度的開支，有權(quán)拒付，并向?qū)W校有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人匯報。
2、按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)存款和現(xiàn)金的管理。
3、根據(jù)收付的原始憑證，按時記賬，定期與會計做好結(jié)算工作。
4、應(yīng)逐日盤點(diǎn)和保管好庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，不出差錯。
5、要認(rèn)真執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)賬，大量現(xiàn)金要及時交存銀行，日清月結(jié)，嚴(yán)密手續(xù)、妥為保管、保證安全，切實做好現(xiàn)金收付工作、及時記賬。收入款項應(yīng)及時如數(shù)繳入銀行或財政專戶。對暫付的現(xiàn)金要按規(guī)定催促有關(guān)人員來報銷結(jié)賬。
6、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作。
(四)保管管理人員崗位職責(zé)
1、按本職工作，熟悉掌握本行業(yè)務(wù)，樹立為教育服務(wù)的思想，以高度負(fù)責(zé)的精神，保管好財產(chǎn)、儀器、物資及各類教學(xué)用品。
2、財產(chǎn)、儀器、物資、教學(xué)用品的管理必須貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)，管用結(jié)合，合理調(diào)配，物盡其用”的原則，使學(xué)校財產(chǎn)，物資保持完好，不受損失，充分發(fā)揮財產(chǎn)、儀器、物資的作用。
3、期初按時發(fā)放各類教學(xué)用品、儀器設(shè)備及教學(xué)上有關(guān)的物資，期末按時收回并查對各類物資損耗情況，精打細(xì)算，有問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4、教學(xué)儀器等固定資產(chǎn)，需經(jīng)校長或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方能購入，購入后必須驗收入庫，登記造冊。領(lǐng)用時要填寫好出庫單方可使用。校產(chǎn)出借要通過總務(wù)處辦理出借手續(xù)，管理人員無權(quán)出借。
5、完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作任務(wù)。
中學(xué)財務(wù)管理制度4
第一條、為進(jìn)一步規(guī)范學(xué)校的財務(wù)管理工作，提高教育經(jīng)費(fèi)的使用效益，促進(jìn)學(xué)校各項工作健康、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《教育法》、《會計法》、《事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則》、財政部、原國家教委頒布的《中小學(xué)財務(wù)管理制度》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本校的實際情況，特制訂本制度。
第二條、學(xué)校財務(wù)管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理好事業(yè)發(fā)展需要和教育經(jīng)費(fèi)供給的關(guān)系、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的關(guān)系，國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。
第三條、學(xué)校財務(wù)管理的主要任務(wù)是：合理編制學(xué)校預(yù)算；依法多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)；如實反映學(xué)校財務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供必要的財務(wù)數(shù)據(jù)資料；加強(qiáng)票據(jù)管理和資金核算，提高資金使用效益；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止國有效益流失；建立健全財務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序；對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動的合法性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。
第四條、學(xué)校實行“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)一管理”的財務(wù)管理體制，校長對學(xué)校的財務(wù)工作負(fù)法律責(zé)任。學(xué)校負(fù)責(zé)人特別是主要負(fù)責(zé)人要按照《會計法》的規(guī)定加強(qiáng)對財務(wù)機(jī)構(gòu)、財務(wù)人員的領(lǐng)導(dǎo)和管理，要嚴(yán)格履行法定職責(zé)，對本單位財務(wù)行為的真實性、合規(guī)性、合法性負(fù)全部責(zé)任，必須保證會計機(jī)構(gòu)、會計人員依法履行職責(zé)，不得授意、指使、強(qiáng)令會計機(jī)構(gòu)、會計人員違法辦理會計事項。學(xué)校的一切經(jīng)濟(jì)活動在校長室的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理。學(xué)校所有的會計業(yè)務(wù)必須納入學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理。嚴(yán)禁私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”。
第五條、學(xué)校依據(jù)辦學(xué)規(guī)模和上級教育主管部門有關(guān)規(guī)定設(shè)置獨(dú)立的會計機(jī)構(gòu)，配備專職財務(wù)人員；學(xué)校的財會人員必須是堅持原則、廉潔奉公、有一定專業(yè)知識，熱愛本職工作，并具有會計從業(yè)資格證書的人員才能擔(dān)任。
第六條、學(xué)校的財務(wù)收支實行“一支筆”審批制度。學(xué)校的一切重大開支和重要的經(jīng)濟(jì)事項的決策，應(yīng)經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定，并做好會議記錄備查。學(xué)校負(fù)責(zé)人對學(xué)校的會計工作和會計資料的真實性、完整性負(fù)責(zé)。
第七條、根據(jù)《會計法》、《預(yù)算法》、《政府采購法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的規(guī)定，強(qiáng)化學(xué)校內(nèi)部財務(wù)管理，建立健全相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，財務(wù)機(jī)構(gòu)內(nèi)部分工做到錢帳分開，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目的登記工作。銀行留存印鑒由出納和會計分別保管，進(jìn)一步建立和完善內(nèi)部監(jiān)督制度，做到凡事有章可循，有人負(fù)責(zé)，有人監(jiān)督。
第八條、強(qiáng)化學(xué)校預(yù)算管理，堅持“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)、收支平衡”的原則，根據(jù)學(xué)校事業(yè)的發(fā)展、招生情況和學(xué)校的長遠(yuǎn)規(guī)劃以及年度收支增減等因素來通盤考慮，科學(xué)編制，自求平衡。對重點(diǎn)項目和工程，嚴(yán)格進(jìn)行可行性論證，經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子和職代會集體研究，通過后上報。學(xué)校預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)，必須嚴(yán)格執(zhí)行，任何人不得隨意更改和變動，必須維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性和權(quán)威性，做到“無預(yù)算不開支，有預(yù)算不超支”。
第九條、強(qiáng)化資產(chǎn)管理。
一、嚴(yán)格按現(xiàn)金的使用范圍（個人勞務(wù)報酬、根據(jù)有關(guān)規(guī)定發(fā)放給個人的各種獎金和福利、在職人員的差旅費(fèi)等需要支付現(xiàn)金的開支）執(zhí)行支出。
二、發(fā)生的現(xiàn)金收入須當(dāng)日繳存財政專戶，不得“坐支”，不得“白條”抵充庫存現(xiàn)金。
三、庫存現(xiàn)金最高限額不得超過10000元。
四、嚴(yán)格按財政和上級主管部門的規(guī)定開設(shè)帳戶，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按月與銀行對帳，及時編制銀行余額調(diào)節(jié)表，保證帳款相符、帳帳相符。及時與市財政部門核對預(yù)算外資金、往來資金的繳、撥、存情況。
五、對發(fā)生的應(yīng)收及暫付款項，學(xué)校應(yīng)嚴(yán)格控制其額度及收回償還時間，不得長期掛帳。因公事借款，在公事辦完后，經(jīng)辦人必須在一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。逾期不辦理的，會計人員有權(quán)在其當(dāng)月工資中扣還借款，直至清帳。
六、建立健全財產(chǎn)物資的管理制度。學(xué)校資產(chǎn)統(tǒng)一使用資產(chǎn)管理軟件進(jìn)行管理。每年六月份，學(xué)校組織人員對本單位財產(chǎn)物資進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到帳帳相符，帳實相符，并按規(guī)定匯總上報給市教育局規(guī)劃財務(wù)處。
七、財務(wù)部門須重視并認(rèn)真做好財產(chǎn)物資的核算管理，設(shè)置總帳和明細(xì)帳進(jìn)行核算；總務(wù)部門負(fù)責(zé)實物管理，明確專人專職或兼職對財產(chǎn)物資進(jìn)行管理，并作明細(xì)核算。各部門也應(yīng)設(shè)立兼職管理人員，負(fù)責(zé)本部門的財產(chǎn)物資管理。
八、對各類財產(chǎn)物資的增減變動和處置嚴(yán)格按照有關(guān)文件精神和規(guī)定程序辦理。
第十條、加強(qiáng)學(xué)校債務(wù)管理，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模（年終負(fù)債總額一般不得超過下一年度預(yù)算外收入總額的50%）；確因?qū)W校事業(yè)發(fā)展需要舉債的，須向上級主管部門報告并經(jīng)批準(zhǔn)后實施。學(xué)校將根據(jù)收入情況，合理安排支出，制定切實可行的還款計劃，逐步降低負(fù)債水平。
第十一條、加強(qiáng)收入管理。嚴(yán)格按照國家有關(guān)政策規(guī)定依法組織收入，做到應(yīng)收盡收，并全部納入學(xué)校預(yù)算，不得遺漏。事業(yè)收入中，學(xué)校收取的學(xué)雜費(fèi)、住宿費(fèi)、擇校費(fèi)等預(yù)算外資金收入，及時足額上繳財政專戶，實行“收支兩條線”管理，不得坐支和挪用。
第十二條、加強(qiáng)學(xué)校收費(fèi)管理。
一、學(xué)校所有收費(fèi)項目按規(guī)定到物價部門辦理收費(fèi)許可審批手續(xù)，嚴(yán)格按核定收費(fèi)項目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，并于開學(xué)前在校園內(nèi)指定的公示欄進(jìn)行長期公示。
二、按時到物價部門辦理收費(fèi)許可證年檢手續(xù)。
三、學(xué)�！耙话咽帧笔鞘召M(fèi)管理的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)和財會負(fù)責(zé)人是直接責(zé)任人，各處（室）、年級負(fù)責(zé)人是具體責(zé)任人，任何部門和個人均不得擅自增加收費(fèi)項目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行各種收費(fèi)。
四、學(xué)校所有收費(fèi)必須嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)申報制度和收費(fèi)公示制度，所收各項代辦費(fèi)用，及時辦理好結(jié)算業(yè)務(wù)，財務(wù)部門在學(xué)期結(jié)束后按規(guī)定向?qū)W生家長公示使用情況，并結(jié)算有關(guān)費(fèi)用。凡退還給學(xué)生的費(fèi)用，均由學(xué)生簽字，由班主任負(fù)責(zé)結(jié)退到學(xué)生手中，任何人不得截留挪用。該補(bǔ)收的費(fèi)用按規(guī)定報批后，由班主任負(fù)責(zé)按實收齊后繳給學(xué)校財務(wù)部門，辦理相關(guān)票據(jù)手續(xù)。凡經(jīng)批準(zhǔn)或按文件規(guī)定收取的`所有費(fèi)用必須納入學(xué)校財務(wù)部門統(tǒng)一管理，任何部門和個人均不得以任何借口而不執(zhí)行。
五、學(xué)校所有收費(fèi)統(tǒng)一使用浙江省財政廳制發(fā)的正規(guī)收費(fèi)票據(jù)；學(xué)校財務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)票據(jù)管理，落實專人購領(lǐng)、保管、繳驗、發(fā)放票據(jù)。建好票據(jù)臺帳和收費(fèi)檔案，做到票款一致。票據(jù)存根按會計檔案管理要求進(jìn)行保管。
六、對不符合規(guī)定的票據(jù)，學(xué)校財產(chǎn)機(jī)構(gòu)不得使用，不得作為報銷憑證。收費(fèi)票據(jù)不得轉(zhuǎn)借、轉(zhuǎn)讓、代辦、買賣和用于自立項目的收費(fèi)，不得利用收費(fèi)票據(jù)從事經(jīng)營活動和違法違紀(jì)活動。
七、學(xué)校房屋出租收入和食堂、校園商店等三產(chǎn)承包金收入統(tǒng)一納入學(xué)校大帳，嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫”，不得將收入作為往來款項進(jìn)行核算。學(xué)校獨(dú)立設(shè)置的工會帳目，一律設(shè)在本校財務(wù)機(jī)構(gòu)。
第十三條、勵行節(jié)約，嚴(yán)格控制消費(fèi)性支出和獎金福利的發(fā)放。學(xué)校全體教職工要增強(qiáng)憂患意識、節(jié)約意識，堅持勤儉辦學(xué)的原則，要牢固樹立長期過緊日子的思想，科學(xué)安排好教育經(jīng)費(fèi)支出。
一、要嚴(yán)格控制消費(fèi)性支出，將節(jié)約的資金用于改善辦學(xué)條件。
二、學(xué)校業(yè)務(wù)招待費(fèi)必須按照“小額、合理、節(jié)約”的原則，招待原則上應(yīng)為工作餐，并盡可能在學(xué)校食堂安排接待用餐。學(xué)校自行組織的各類考試、閱卷活動，一律不安排用餐。學(xué)校發(fā)生的招待費(fèi)，包括組織參加的各類活動以及召開會議等用餐費(fèi)用均須在招待費(fèi)項目中列支。
三、學(xué)校業(yè)務(wù)招待費(fèi)實行嚴(yán)格控制，凡需學(xué)校招待的，必須請示校長室同意后方可批報。
四、學(xué)校的經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格執(zhí)行部門預(yù)算，凡學(xué)校預(yù)算中沒有安排的學(xué)校不得安排支出。部門預(yù)算中凡設(shè)備采購在5千元以上，基建維修工程在1萬元以上的項目，學(xué)校在實施前將書面報告市教育局，經(jīng)批準(zhǔn)后，再按有關(guān)程序進(jìn)行政府采購或公開招投標(biāo)。公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，實行定額管理。日常公用經(jīng)費(fèi)按市財政部門規(guī)定的定額執(zhí)行，專項業(yè)務(wù)費(fèi)根據(jù)教學(xué)需要，本著“精打細(xì)算，厲行節(jié)約”的原則合理使用。
五、嚴(yán)格執(zhí)行國家關(guān)于工資、津貼、補(bǔ)貼和福利待遇方面的規(guī)定，規(guī)范獎金、福利的發(fā)放，發(fā)放總額嚴(yán)格控制年初預(yù)算和學(xué)校的財力范圍內(nèi)，不巧立名目突破預(yù)算，濫發(fā)獎金補(bǔ)貼。
六、嚴(yán)格執(zhí)行校長“一支筆”審批、審簽和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、經(jīng)辦人會簽制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)按照有關(guān)規(guī)定把住審批關(guān)，會計人員根據(jù)財務(wù)制度把住報銷關(guān)，做到“三不”，即：不辦理無預(yù)算的開支，不辦理超標(biāo)準(zhǔn)的開支，不辦理手續(xù)不全的開支。
第十四條學(xué)校各項資金的籌集、管理和使用及財產(chǎn)物資管理、使用的真實、合法和效益情況嚴(yán)格接受上級教育主管部門和國家審計機(jī)關(guān)的審計和監(jiān)督。學(xué)校民主理財小組每學(xué)期對單位收支進(jìn)行一次財務(wù)審查，并將審查結(jié)果在校務(wù)公開欄上公布。
第十五條嚴(yán)格執(zhí)行上級文件規(guī)定，按照財經(jīng)紀(jì)律和法規(guī)要求，對違反財務(wù)規(guī)定、財經(jīng)紀(jì)律的人和事將依法依紀(jì)給予嚴(yán)肅處理。
1、凡學(xué)校收入未按規(guī)定入學(xué)校大帳而轉(zhuǎn)移至其他部門（包括公款私存）及隱瞞或截留單位收入的，不執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定而“坐支”的，其相關(guān)人員一律取消當(dāng)年評優(yōu)評先資格，并按有關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。
2、對未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立收費(fèi)項目，擴(kuò)大收費(fèi)范圍，提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等違反規(guī)定亂收費(fèi)的部門和個人，一經(jīng)查實，取消其當(dāng)年所有評優(yōu)資格，并根據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定對責(zé)任人給予黨紀(jì)、政紀(jì)處分。
3、對違反其他有關(guān)財務(wù)規(guī)定的，按有關(guān)黨紀(jì)政紀(jì)規(guī)定給予處理。
第十六條、本制度從公布之日起施行,凡以前制定的規(guī)章制度與本制度內(nèi)容有抵觸的,按本制度執(zhí)行。
中學(xué)財務(wù)管理制度5
根據(jù)德教發(fā)65號文件及加強(qiáng)管理完善內(nèi)控制度規(guī)定的精神，對我校財務(wù)管理制度修訂如下：
1、我校財務(wù)管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度；堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，社會效益和經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)系，國家、集體和個人三者利益的關(guān)系。
2、我校財務(wù)管理的主要任務(wù)是：合理編制學(xué)校預(yù)算；依法多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)；規(guī)范資金核算，提高資金使用效益；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全財務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)學(xué)校聲譽(yù)；如實的反映學(xué)校財務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供必要的數(shù)據(jù)資料；對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動的合法性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。
3、預(yù)算制度：
�、�、每年12月份，學(xué)校參照當(dāng)年的預(yù)決算數(shù)字，制訂出第二年財務(wù)預(yù)算上報教育局，每學(xué)期開學(xué)再根據(jù)資金變動情況修訂預(yù)算表。
�、�、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支，應(yīng)寫書面報告交學(xué)校校長，在校長辦公會上研究同意后，才能納入預(yù)算內(nèi)開支。
�、�、努力做好預(yù)算執(zhí)行的組織工作，積極組織收入。本著厲行節(jié)約，勤儉辦學(xué)原則，合理安排支出，提高資金的.使用效益，注意加強(qiáng)預(yù)算控制和分析，確保年度預(yù)算收支平衡。
4、統(tǒng)一審批制度
�、�、實行校長“一只筆”審批制度，先由經(jīng)辦人持原始票據(jù)到財務(wù)室規(guī)范制單并加蓋“財務(wù)初審”印章,后由校長審核簽字報銷。
�、凇ξ唇�(jīng)審批的開支，出納不得付款，會計不能入賬，并視支出金額的大小,及時向總務(wù)主任或校長反映。教職工不得無理糾纏出納員或會計員。
5、各類費(fèi)用報銷制度
�、�、學(xué)校舉行大型活動確需經(jīng)費(fèi)，需經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)擬出報告，經(jīng)校長辦公研究同意并決定其總金額方能開支。
�、�、對外活動的接待費(fèi)，按學(xué)校有關(guān)制度規(guī)定由校長同意，并確定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點(diǎn)后，方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人和財務(wù)人員共同結(jié)賬，索要就餐發(fā)票及酒水單，經(jīng)審核后即可報銷。先斬后奏者，一律不予以報銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。
�、�、上級的各項收費(fèi)，報銷時，要將上級收費(fèi)的文件或通知原件或復(fù)印件附后。
�、�、添置辦公用具、教學(xué)設(shè)備，由各部門、處室負(fù)責(zé)人首先向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報同意后，填寫購物申請卡或申請報告。1000元以上由校長審批，1000元以下由分管財務(wù)副校長審批，200元以下由總務(wù)主任審批。再由總務(wù)處聯(lián)合相關(guān)部門實施。先斬后奏者不予以報銷。
�、�、各部門、處室購買的物品一律到物品保管處建卡并登記造冊，再由部門、處室負(fù)責(zé)人(憑出庫單)領(lǐng)走。
⑥、教職工生病住院或教職工直系親屬有喪事，由校工會組織人去看望并送去慰問品或慰問金。
�、�、接待如需用煙、用水等，由校長或分管校長指派采購員購買。
6、財務(wù)公開制度
為增強(qiáng)學(xué)校財務(wù)開支的透明度，學(xué)校財務(wù)人員定期向教職工公布（在校務(wù)公開欄中公布）財務(wù)收支情況。
另：差旅費(fèi)報銷制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按財政局、教育局規(guī)定執(zhí)行。
中學(xué)財務(wù)管理制度6
1、根據(jù)園內(nèi)規(guī)章制度，做好門衛(wèi)工作。按時開關(guān)大門，做到人不離崗，如離崗須有人代班。
2、注意園內(nèi)的動靜，防止幼兒走失或外人進(jìn)入，遇有家長或生人要進(jìn)園，需問明情況，核準(zhǔn)后方可放入。
3、做好園內(nèi)物資的保障工作，集體財產(chǎn)不得私自借或帶出園，特殊情況須有領(lǐng)導(dǎo)批示。
4、保證園內(nèi)的安全，教工的摩托車或非機(jī)動車進(jìn)大門時，一律下車推行。汽車、推銷人員一律不得進(jìn)入園內(nèi)。
5、工作時間無特殊情況不叫接私人電話，拒絕私人訪客，工作來訪必須登記入內(nèi)。
6、晨間接待時，配合保健老師做好晨檢工作，做到不漏檢幼兒，不丟失幼兒物品。遇雨雪、刮風(fēng)天氣，做好防護(hù)工作。
7、夜間值班時，注意防火、防竊、檢查門窗是否關(guān)好，如遇可疑情況，及時通知園長或公安機(jī)關(guān)。
8、注意門前的清潔衛(wèi)生，每日清晨打掃大門內(nèi)外的衛(wèi)生及綠化的.養(yǎng)護(hù)，使幼兒進(jìn)園時，感受到環(huán)境優(yōu)美整潔。
10、門衛(wèi)人員衣著要整潔，上班不抽煙，語言要和藹、文明，傳達(dá)室內(nèi)要整潔，并有記事薄或留言黑板。
11、做好信件、報刊的收發(fā)工作，遇有重要信函，及時通知送達(dá)園領(lǐng)導(dǎo)。
中學(xué)財務(wù)管理制度7
一、綜合檔案室管理制度
檔案室是保管檔案、資料的重地，是學(xué)校機(jī)密核心。為了確保檔案室的安全和檔案的完好無損，特制訂制度如下：
1、建立科學(xué)的管理制度，分門別類，本著存放有序、方便查找的原則立卷歸檔;采用先進(jìn)技術(shù)，實行檔案管理的現(xiàn)代化。
2、嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，定期檢查檔案，做好“八防”(防火、防塵、防污、防光、防蟲蛀、防盜、防高溫、防水)工作，確保檔案安全。
3、嚴(yán)格執(zhí)行檔案保密制度，嚴(yán)守黨和國家機(jī)密。
4、禁止將明火、食物、水漬、昆蟲、有害氣體、易燃、易爆等物帶進(jìn)檔案室。
5、檔案進(jìn)出應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)和登記，按規(guī)定程序辦理移交接手續(xù)，案卷調(diào)節(jié)器用后須準(zhǔn)確無誤地放回檔案箱、柜。
6、定期檢查電氣設(shè)備和消防器材。
7、進(jìn)檔案室查閱資料，由檔案員調(diào)出，在專門查閱室內(nèi)查閱，查閱者不得抽煙、不大聲喧嘩。
8、查閱人員須憑有效證件或介紹信登記后方可查閱，查閱時不得撕頁、涂改，一旦發(fā)現(xiàn)由查閱者負(fù)全部責(zé)任。
二、檔案保密制度
1、檔案管理人員要嚴(yán)守國家機(jī)密，不該說的機(jī)密絕對不說;不該問的機(jī)密，絕對不問;不該看的機(jī)密，絕對不看，不該記錄的`機(jī)密，絕對不記錄。
2、未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，檔案一律不外借。
3、不得擅自外泄檔案內(nèi)容，不能在私人通信通訊中涉及機(jī)密，不得在非保密本上記錄機(jī)密，不在公共場所和家屬、子女、親友面前談?wù)摍C(jī)密，如違反保密紀(jì)律，造成后果者，視情節(jié)輕重，給予紀(jì)律處分。
三、檔案員崗位責(zé)任制
1、加強(qiáng)自身政治和業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，積極參加各項學(xué)習(xí)活動，不斷提高自身的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，適應(yīng)本職工作需要。
2、負(fù)責(zé)檔案管理工作，做到歸檔及時、分類明確、檔案完整、存放整齊有序。
3、對業(yè)務(wù)部門的立卷歸檔工作，負(fù)責(zé)加以督促、指導(dǎo)。
4、及時做好檔案的利用、統(tǒng)計、分析工作。
5、努力挖掘檔案信息資源，積極主動地為學(xué)校的各項工作提供服務(wù)。
6、嚴(yán)格遵守各項保密制度，做到不該說的堅決不說。
7、切實做好庫房濕度的調(diào)節(jié)和控制。落實防治有害生物和防塵、防火、防盜等安全措施。對檔案要定期檢查、鑒定、發(fā)現(xiàn)破損、變質(zhì)要及時修補(bǔ)和復(fù)制。
學(xué)校網(wǎng)絡(luò)安全管理制度
1、建立網(wǎng)絡(luò)安全和保密制度，由學(xué)校的網(wǎng)絡(luò)管理員負(fù)責(zé)學(xué)校網(wǎng)絡(luò)安全的管理和維護(hù)工作。
2、學(xué)校計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)應(yīng)有防范xxx、色情、暴力等不良信息的屏蔽軟件。學(xué)校校園網(wǎng)總服務(wù)器上裝有專門的殺毒軟件，現(xiàn)技組負(fù)責(zé)維護(hù)軟件的安裝、升級，保證計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的安全。
3、電教組配合德育處經(jīng)常對學(xué)生進(jìn)行健康上網(wǎng)的教育，禁止學(xué)生去社會網(wǎng)吧，防止學(xué)生迷戀上網(wǎng)損害自身的身心健康。
中學(xué)財務(wù)管理制度8
為加強(qiáng)財務(wù)管理，提高資金使用效率，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，堵塞漏洞，確保財務(wù)工作更好地為教學(xué)服務(wù)，特制定本制度。
一．總則
1．學(xué)校財務(wù)管理，必須嚴(yán)格遵守《會計法》等財經(jīng)法則，執(zhí)行學(xué)校財務(wù)管理的規(guī)章制度。
2．學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)加強(qiáng)其思想政治工作，并支持財務(wù)人員按有關(guān)法規(guī)正確行使職責(zé)，教育教職工遵紀(jì)守法，按制度辦事。
3．財務(wù)部門必須嚴(yán)格按照會計制度規(guī)定的會計科目及核算方法，做好學(xué)校各項財務(wù)收支工作，真實、準(zhǔn)確、及時、完整地提供會計信息。
4．各項經(jīng)費(fèi)開支實行校長一支筆審批制。即由經(jīng)辦人辦理，總務(wù)主任審核，校長審批。
二．關(guān)于收費(fèi)
1．學(xué)校的一切經(jīng)濟(jì)活動均應(yīng)納入總務(wù)處財務(wù)管理，任何部門、年級、班級、個人都不能離開總務(wù)處財務(wù)管理而從事經(jīng)濟(jì)活動。
2．上級規(guī)定收取的學(xué)雜費(fèi)，學(xué)費(fèi)及代辦項目由班主任代收。班主任代收學(xué)雜費(fèi)及學(xué)費(fèi)前先到總務(wù)處領(lǐng)取統(tǒng)一印制的稅務(wù)發(fā)票，收費(fèi)時須一生一票。所收現(xiàn)金須在總務(wù)處指定日期內(nèi)及時交總務(wù)處財務(wù)室核收入帳。班主任領(lǐng)用的發(fā)票不得遺失，用完后發(fā)票存根全部交總務(wù)處存檔。
3．嚴(yán)格執(zhí)行上級規(guī)定的項目和標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。代辦費(fèi)和其他臨時性收費(fèi)以學(xué)期為單位與學(xué)生結(jié)算，多余經(jīng)費(fèi)以班為單位，由班主任和班長共同簽字領(lǐng)回退給學(xué)生，任何人不得挪用、貪污。
三．關(guān)于發(fā)票的要求
1．凡需報銷的發(fā)票和收據(jù)一律要符合財政局規(guī)定的通用或?qū)Ｓ檬論?jù)、稅務(wù)局規(guī)定的稅務(wù)發(fā)票。
2．發(fā)票（收據(jù)）內(nèi)容的填寫要求規(guī)范、真實、完整，不能涂改。如有少許文字涂改，在未違反以上要求的原則下，要求當(dāng)事人簽章并寫明年、月、日予以證明，以明確責(zé)任。
3．凡購物發(fā)票的.購物名稱、數(shù)量、單價、金額一律要求書寫規(guī)范，字跡清晰。
4．凡勞務(wù)發(fā)票一律要在附件注明勞務(wù)服務(wù)內(nèi)容，且須經(jīng)有關(guān)人員簽名予以證明。臨時工工資發(fā)放須由各用工部門填寫臨時工工資表，并有考核負(fù)責(zé)人部門領(lǐng)導(dǎo)證明、總務(wù)主任審核，由校長審批后發(fā)放。
四．關(guān)于發(fā)票的報銷手續(xù)
1．凡報銷的發(fā)票、收據(jù)一律要有本人簽名，注明經(jīng)手人及用途（如購物品過多或用途過多，則要求經(jīng)手人列出詳細(xì)清單）。購進(jìn)金額較大（300元/件）的物品或成批物品及固定資產(chǎn)，要求由保管人員驗收并登記立帳，在發(fā)票上注明驗收字樣和簽名，然后由經(jīng)手人辦理領(lǐng)用手續(xù)，以便年終進(jìn)行財產(chǎn)清查。
2．各項經(jīng)費(fèi)開支實行一支筆審批制，即由經(jīng)手人、（驗收人）、證明人、總務(wù)主任及校長簽字后方可到財務(wù)室進(jìn)行報銷。
3．凡不符合以上報銷手續(xù)的發(fā)票、收據(jù)，財務(wù)室應(yīng)拒絕辦理報銷手續(xù)。
五．關(guān)于結(jié)構(gòu)工資
結(jié)構(gòu)工資由辦公室根據(jù)考核結(jié)果造表，由總務(wù)主任和主管人事副校長審核，校長簽發(fā)后由總務(wù)處發(fā)放。
六．關(guān)于出差
1．出差人員根據(jù)出差需要可先預(yù)先借一定數(shù)額的現(xiàn)金，由出差人員填寫《借款單》，填寫出差事由、地點(diǎn)、借款金額，由總務(wù)主任審核報校長批準(zhǔn)，方能到財務(wù)部門辦理借款手續(xù)。
3．出差回來后及時到總務(wù)處填寫出差報銷單，經(jīng)會計審核后由總務(wù)主任批報，校長核批簽字后方可報銷。
4．報銷標(biāo)準(zhǔn)按“關(guān)于出差報銷標(biāo)準(zhǔn)的幾條規(guī)定”執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)開支費(fèi)用，一律由本人自理。
5．出差途中擅自改變路線的費(fèi)用，旅游參觀費(fèi)用及交通費(fèi)不予報銷。
七．關(guān)于購物
1．凡各部門需要購買的物品，先由部門負(fù)責(zé)人填寫購物申請結(jié)算單，屬100元/件、300元/批以下的采購，由總務(wù)主任審核后方可購買；100元/件、300元/批以上的采購，由總務(wù)主任審核，校長審批后方可購買。
2．購買大中型金額（300元以上）物品由二人以上負(fù)責(zé)購買。采購20xx元/批以上物品要有三家以上商家競標(biāo)。
3．凡經(jīng)批準(zhǔn)后購買的物資、辦公用品由保管員驗收入庫，固定資產(chǎn)（500元/件以上的物質(zhì)）由財產(chǎn)保管員驗收入庫，并在發(fā)票上簽名。
八．關(guān)于現(xiàn)金管理
1．現(xiàn)金支付的范圍：預(yù)借自帶的差旅費(fèi)及1000元以下的零星商物交易、勞務(wù)結(jié)算等。
2．現(xiàn)金收付由直接支付會計辦理。超過1000元的商物交易均不得直接使用現(xiàn)金支付。
3．收付現(xiàn)金的各種原始單據(jù)必須手續(xù)齊全（有單位名稱、內(nèi)容、單價、數(shù)量、金額、經(jīng)手、驗收、審核、主管簽章等）。
4．直接支付會計日常所需支付的現(xiàn)金必須從銀行支取。每天業(yè)務(wù)終了的庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的庫存限額1000元。
5財會人員取送數(shù)額較大的現(xiàn)金，必須兩人同行，途中不得停留或辦其他事情。
九．關(guān)于財務(wù)檢查
1．檢查錢、物、帳是否相符。
2．清查違紀(jì)受賄、貪污挪用等經(jīng)濟(jì)問題。每年將財務(wù)收支情況向教代會匯報。每學(xué)期清查一次財物。
十．關(guān)于基建與維修
學(xué)校大型基建工程，必須按規(guī)定辦理基建手續(xù)。學(xué)校內(nèi)的小型維修由總務(wù)處安排。基建（維修）過程必須公開，基建監(jiān)督小組的同志對基建（維修）全過程實行監(jiān)察和管理，嚴(yán)防基建維修違規(guī)事件發(fā)生。
十一．關(guān)于歸還公物
1．凡借用公物，必須按期歸還保管部門。每學(xué)期期末前進(jìn)行一次清理，保管人員有責(zé)任追回借出物品。
2．凡調(diào)出人員，應(yīng)先向校辦公室領(lǐng)取調(diào)離申請表，并向總務(wù)、教務(wù)、圖書館等有關(guān)部門歸還公物及借支。處室及有關(guān)人員簽章后方可到辦公室辦理調(diào)離手續(xù)。
中學(xué)財務(wù)管理制度9
1、托幼機(jī)構(gòu)必須有兒童專用食堂，并配備要求規(guī)定的炊事人員。
2、食堂人員要遵守勞動時間，不遲到、早退，保證按時供應(yīng)幼兒開水、點(diǎn)心、飯菜。
3、炊事員上班前更衣，穿工作服、戴帽，上廁所要脫去工作服，入廁后肥皂洗手，上班時不抽煙、不聊天。
4、食堂人員要分工明確，建立崗位責(zé)任制，如庫房管理、采購、生食加工、烹飪操作、配餐間管理、消毒管理等，并建立食堂一日工作安排表。
5、嚴(yán)格按保健老師制定的帶量食譜采購食品，不隨便改量或變更食物品種，如遇特殊原因，須爭得保健老師同意后方可更換，急需情況下，更換后及時通知保健老師。
6、非食堂人員不得隨便進(jìn)入，嚴(yán)格掌握配餐間的`消毒隔離要求及消毒柜的使用方法。
7、嚴(yán)格執(zhí)行《食品衛(wèi)生法》，做到腐爛變質(zhì)食物，隔夜食物、外購食物不給幼兒吃，防止食物中毒。
8、掌握科學(xué)合理的加工和烹飪方法，符合幼兒特點(diǎn)的色、香、味、形要求，做到食譜不單調(diào)、不重復(fù)。
9、搞好食堂衛(wèi)生，及時消滅蚊蠅、蟑螂、老鼠，餐具、用具洗凈消毒后擺放整齊，灶臺、案板無灰塵油膩，地面不滑膩。
10、嚴(yán)格按照伙食費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)采購供應(yīng)，計劃開支，合理使用。
11、每日及時掌握吃飯人數(shù)，按人數(shù)合理烹飪。
12、炊事人員不得隨便吃幼兒飯菜。
13、炊事人員要經(jīng)過崗位培訓(xùn)，取得上崗證后方可上崗。每年需要培訓(xùn)一次，掌握科學(xué)營養(yǎng)的烹飪理論，并運(yùn)用到實際當(dāng)中去。
14、注意食堂安全，離園前檢查門窗、水電、煤氣是否關(guān)好，防止失竊、失火、投毒等事故發(fā)生。
15、每周召開一次食堂人員碰頭會，討論本周工作情況和下周工作計劃。每月進(jìn)行一次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
中學(xué)財務(wù)管理制度10
一、學(xué)校財產(chǎn)要嚴(yán)加管理，詳細(xì)登記，合理使用。
二、財產(chǎn)添置遵循保證教學(xué)，經(jīng)濟(jì)適用原則。
三、保管員要對物資進(jìn)行登記，會計上固定資產(chǎn)登記帳。
四、出庫物資，嚴(yán)格按審批程序領(lǐng)取，嚴(yán)禁先領(lǐng)物品后出庫及多發(fā)冒領(lǐng)。
五、固定資產(chǎn)應(yīng)統(tǒng)一編號，實驗室、圖書室、體育、音樂等固定資產(chǎn)較多的室應(yīng)建立固定資產(chǎn)分帳;辦公室、教室、學(xué)生宿舍要建立固定資產(chǎn)登記表，每年應(yīng)清點(diǎn)一次。
六、對應(yīng)報損物資由學(xué)校集中統(tǒng)一報損。
七、教職工調(diào)動等要將個人使用的公用物資交回學(xué)校，對損壞物資按價賠償。
八、保管室要分類管理，做到擺放有序，場地干凈，防水、防盜，并且上賬及時，結(jié)帳及時，賬物相符。
九、易耗物品本著節(jié)約原則，按學(xué)校規(guī)定登記發(fā)放。
十、對較貴重物資實行借用制，學(xué)期結(jié)束歸還。
十一、公物不予外借，特殊情況需報學(xué)校批準(zhǔn)。
中學(xué)財務(wù)管理制度11
一、學(xué)校為了加強(qiáng)食堂管理，規(guī)范我校食堂會計核算，根據(jù)學(xué)校食堂財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我校食堂管理的實際情況，特制定本制度。
二、學(xué)校食堂應(yīng)堅持為師生服務(wù)的宗旨，按照保本經(jīng)營的原則，規(guī)范伙食費(fèi)的收支行為，不得以贏利為目的。要建立健全財務(wù)管理制度，加強(qiáng)食堂成本核算，嚴(yán)格控制食堂成本開支范圍，保證伙食質(zhì)量。
三、學(xué)校食堂必須按照規(guī)定設(shè)置專賬，實行獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、日清月結(jié)。學(xué)�；锓抗芪瘯�(fù)責(zé)監(jiān)督查職責(zé)，并接受審計、財政、物價等部門的`監(jiān)督。校長為食堂管理第一責(zé)任人。
四、伙食費(fèi)按成本確定收取標(biāo)準(zhǔn)�；锸迟M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)要根據(jù)本地學(xué)生家長的承受能力和市場物價水平，經(jīng)學(xué)�；锸彻芾砦瘑T會集體研究制定�；锸硺�(biāo)準(zhǔn)要根據(jù)食堂的盈虧情況和市場物價等因素進(jìn)行適時調(diào)整。伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)需提高時，應(yīng)在一定范圍內(nèi)舉行有學(xué)生、家長代表參加的聽證會，廣泛征求各方面的意見。
五、伙食費(fèi)支出分為“伙食支出”和“其他支出”�！盎锸持С觥焙酌嬗�、菜金、水電煤氣、配料等。“其他支出”含為食堂服務(wù)的臨時工工資、餐具及設(shè)施的添置和折舊、食堂的小型修繕等。
六、與食堂無關(guān)的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)一律不得在學(xué)�；锸迟~中列支。
七、所有支出的發(fā)票憑證必須由出售人簽章或簽字，經(jīng)辦人、值日廚師、保管員、食堂管理員和餐廳負(fù)責(zé)人簽字后，由食堂會計進(jìn)行賬務(wù)處理。
八、嚴(yán)格控制學(xué)生食堂伙食成本。學(xué)生食堂要堅持保本微利原則，不得以盈利為目的，飯菜定價應(yīng)遵循公平、公開、合理和誠實信用原則，明碼標(biāo)價，不得隨意漲價。
九、大宗物品采購要實行招標(biāo)，肉、米、油、煤等要選擇證件齊全、誠信經(jīng)營、質(zhì)優(yōu)價廉的供應(yīng)廠商，從而保證食品質(zhì)量，降低成本。
十、物資保管員要建好物資管理臺賬，每天結(jié)出余額。學(xué)校要定期對庫存物資組織盤點(diǎn)，如實反映盈余情況。
十一、建立信息反饋渠道。設(shè)立校長信箱（民主管理信箱），食堂工作人員、就餐師生，可以對原料采購、伙食質(zhì)量等問題進(jìn)行舉報。定期召開就餐師生代表、家長代表座談會，主動征求他們對學(xué)校食堂管理的意見。每月至少向就餐師生進(jìn)行一次問卷調(diào)查，調(diào)查結(jié)果及時公布和反饋，對調(diào)查滿意度較低的必須責(zé)令食堂整改，并對食堂管理者和責(zé)任人進(jìn)行必要的人員調(diào)整和經(jīng)濟(jì)處罰。校長、伙食管理小組（伙管會）要經(jīng)常了解市場供求信息，掌握監(jiān)督、處理問題的主動權(quán)。
十二、發(fā)現(xiàn)下列情況的，必須立即查清事實、落實整改措施，并追究當(dāng)事人責(zé)任：
1.原料質(zhì)量明顯不符合衛(wèi)生要求仍采用的。
2.價格明顯高于批發(fā)市場，甚至高于零售市場批發(fā)價的；與供貨商暗中勾結(jié)，牟取非法利益的。
3.伙食賬目不清，嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律，收支及物資管理存在明顯漏洞的。
4.伙食質(zhì)量差，管理混亂，師生反映強(qiáng)烈的。
十三、學(xué)校成立民主理財小組，要有工會、教師、學(xué)生會干部和學(xué)生家長等各方面代表參加。民主理財小組每月集中一次，理財結(jié)果通過一定形式予以公布。
中學(xué)財務(wù)管理制度12
為了嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)財務(wù)管理，根據(jù)《樅陽縣中小學(xué)財務(wù)管理制度》，特制訂本財務(wù)管理制度。
1、學(xué)校依據(jù)上級規(guī)定，每年制訂出財務(wù)收支預(yù)算方案。常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支，應(yīng)書寫書面報告交校長，經(jīng)研究同意后，才能納入預(yù)算開支。
2、添置辦公用具、設(shè)備由各處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報填寫《申請購置表》，總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)計劃權(quán)衡后，報領(lǐng)導(dǎo)審批，再由總務(wù)處統(tǒng)一實施。500元以上必須有三人以上到場，負(fù)責(zé)議價；5000元以上購物要經(jīng)行政會集體討論決定并交由政府采購。
3、取得收入必須使用財政部門統(tǒng)一印制的票據(jù)，專戶存儲，嚴(yán)格實行收支兩條線。代管經(jīng)費(fèi)按照政府非稅收入管理的規(guī)定辦理。資金一般不外借，出差需借款必須經(jīng)校長批準(zhǔn)，返回應(yīng)及時報結(jié)。學(xué)校主辦會計具體負(fù)責(zé)原始憑證的合法、預(yù)審、移送和往來結(jié)算、記錄總賬和各類明細(xì)賬。出納保管現(xiàn)金和記錄現(xiàn)金日記賬，嚴(yán)格按照有關(guān)制度辦理現(xiàn)金的收付和報銷手續(xù)，對違反規(guī)定的`報銷憑證有權(quán)拒付。
4、總務(wù)處負(fù)責(zé)實物資產(chǎn)收發(fā)登記造冊，并定期進(jìn)行檢查。
5、對外活動的招待，經(jīng)校長同意，由辦公室安排并確定出招待標(biāo)準(zhǔn)、參陪人員、就餐地點(diǎn)后方能就餐，由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)賬，并簽字報銷。出差在外確需招待，應(yīng)先報校長同意，否則，一律不予報銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。招待一般不飲酒、不拿煙，中餐嚴(yán)禁飲酒。
6、出差應(yīng)經(jīng)校長批準(zhǔn)，差旅費(fèi)按上級規(guī)定執(zhí)行。如確需用車，需報校長同意再由學(xué)校辦公室安排車輛。
7、實行校長“一支筆”審批制度，發(fā)票報銷必須由經(jīng)手人、證明人（購物添置還應(yīng)有驗收人驗收簽名）簽字，再由主辦會計審核后交校長審批，入賬報銷。
8、實行民主理財，民主管理小組對學(xué)校收支賬務(wù)進(jìn)行預(yù)審，監(jiān)督財務(wù)的開支情況、資金使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況。
9、財務(wù)管理人員每月向校長匯報財務(wù)情況，必要時向行政會、校委會匯報，每學(xué)期向行政會、校委會、教職工會議公開報告財務(wù)情況，接受監(jiān)督。
中學(xué)財務(wù)管理制度13
為了規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校的實際情況，特制定本制度：
一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1.報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，圓珠筆或鉛筆填寫無效。
2.發(fā)票內(nèi)容要齊全：單位名稱（一律為“樂成鎮(zhèn)實驗中學(xué)”）、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。
3.印章要齊全：報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。
4.在超市購買商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量）且商品符合財務(wù)報銷范圍。
5.各部門按規(guī)定領(lǐng)取加班費(fèi)、補(bǔ)貼、臨時工工資、酬金等，均要填制領(lǐng)款單據(jù)（或工資表），按人員造冊，注明標(biāo)準(zhǔn)、工作天數(shù)，并須相關(guān)人沒簽字。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后，報校長簽批后到財務(wù)室報銷；臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報校長簽批后到財務(wù)室報銷。
6.原始票據(jù)遺失的處理辦法：現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得；非現(xiàn)金結(jié)算的，段提供對方單位出具的證明（單據(jù)號碼、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容等）和加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。證明和復(fù)印件需本人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字。
7.因公出差遺失票據(jù)的處理辦法：遺失單程票的，由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。遺失火車票、汽車票的，可比照另一單程票價，在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報銷；遺失雙程票的，將不予報銷。
二、現(xiàn)金銀行結(jié)算的要求
�。ㄒ唬┈F(xiàn)金結(jié)算的注意事項
1.現(xiàn)金報銷應(yīng)符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。
2.凡一次零星采購金額超過1000元，原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算，均應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳支票（同城）或匯款（異地）進(jìn)行結(jié)算，并應(yīng)取得對方單位的完整名稱和銀行帳號。
3.因公借款及一次報銷金額超過10000元者，必須提前1天告知財務(wù)室，否則由本人到銀行憑財務(wù)室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。
4.報銷時間規(guī)定：這為每周三五報銷。請各位同志予以支持，自覺遵守。
（二）銀行結(jié)算注意的事項
1.工作人員在當(dāng)?shù)鼗虻酵獾刭徫�，�?yīng)有批準(zhǔn)的預(yù)算計劃，如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實施細(xì)則辦理各項手續(xù)，所持結(jié)算憑證為合法憑證方可報銷。
2.用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款，經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。
（三）領(lǐng)取支票注意事項
1.支票不要折疊，密碼、日期、金額不能涂改。
2.每月25日前辦理支票轉(zhuǎn)帳手續(xù)。
3.支票要在有效期內(nèi)使用（轉(zhuǎn)帳支票期限為10天）。
4.作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取，校外人員不予辦理。
5.遺失支票由本人立即到銀行掛失，并及時通知財務(wù)室，以免造成損失。
6.辦理外地與本地匯款，經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行，單位名稱必須準(zhǔn)確無誤，如有差錯責(zé)任自負(fù)。
三、往來帳款結(jié)算的`要求
1.出差人員因出差所借差旅費(fèi)，必須在規(guī)定時間內(nèi)（出差回來一個星期內(nèi)），辦理報銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的，應(yīng)寫出局面說明，列明具體歸還日期（最長不超過三個月），由總務(wù)主任簽字，并報校長審核批準(zhǔn)。
2.零星購物所借備用金，應(yīng)于購物后一周內(nèi)到財務(wù)室結(jié)帳。
3.采用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算的各類借款，經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報銷帳款手續(xù)；采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款，經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報銷帳款手續(xù)。
4.在規(guī)定期限內(nèi)未結(jié)清借款的，由財務(wù)室在有關(guān)經(jīng)費(fèi)中直接扣款，并且遵循“前帳不結(jié)，后帳不借”的原則。
四、財務(wù)報銷手續(xù)及要求
（一）財務(wù)報銷審批權(quán)限
學(xué)校實行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財務(wù)室辦理結(jié)算。結(jié)算金額在一萬元以上的，還須經(jīng)校委會審核。
�。ǘ┴攧�(wù)報銷基本手續(xù)及要求
1.教職工到財務(wù)室報帳，必須攜帶報帳所需的全部憑證，包括：需要報銷的有關(guān)發(fā)標(biāo)、收據(jù)；物資采購的需有“物資采購申請單”；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項目的必須有政府采購審批表；外出參加會議的還須有會議通知等。
2.票據(jù)須分別由經(jīng)國人、驗收人、證明人簽字，并經(jīng)校長審批。
3.填制“差旅費(fèi)報銷單”。報銷憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角，并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額，所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。
4.各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用“0”補(bǔ)齊。
5.對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣大小寫不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。
（三）具體業(yè)務(wù)報銷手續(xù)太要求
1.基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定，并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務(wù)室造冊，并報校長室審批后發(fā)放。
2.校內(nèi)津貼按學(xué)校津貼考核分配方案執(zhí)行，具體標(biāo)準(zhǔn)由辦公室負(fù)責(zé)考核，并報校長審批，財務(wù)室按審批后的考核表造冊發(fā)放。
3.外聘教師講座費(fèi)，需經(jīng)校長室同意，并由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)填制領(lǐng)款單據(jù)，交校長審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。
4.離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關(guān)核定，變動時需由辦公室辦理好相關(guān)審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財務(wù)室造冊，并報校長室審批后發(fā)放。
5.學(xué)生獎、助學(xué)金由教務(wù)處、政教處根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理，財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。社會捐助特困生專項助學(xué)金，由教務(wù)處、政教處根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評定，造冊并報校長室審批后，報財務(wù)室發(fā)放。
6.職工探親費(fèi)：外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的（包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母）每學(xué)期包干補(bǔ)助300元探親費(fèi)，其他費(fèi)用包括路費(fèi)、住宿費(fèi)等不再單獨(dú)報銷，探親費(fèi)單據(jù)由辦公室負(fù)責(zé)核定，并造表報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。
7.獨(dú)生子女費(fèi)，領(lǐng)取獨(dú)生子女證的教職工，每年發(fā)獨(dú)生子女費(fèi)50元，直至小孩14周歲。由學(xué)校財務(wù)室于每年年底造冊，報校長室審批后發(fā)放。
8.喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由辦公室根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定，財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由工會根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。
9.臨時人員工資由各使用部門在每月下旬負(fù)責(zé)考核并造冊，報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。
10.校內(nèi)津貼、課時津貼等各種勞務(wù)費(fèi)用報銷表，需經(jīng)辦公室審核、校長室批準(zhǔn)，財務(wù)室負(fù)責(zé)發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽字，本人不在時可由他人代簽，但一人不得同時替多人代簽。
11.在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中，所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折太掛失補(bǔ)辦手續(xù)。若發(fā)生工資本遺失時，必須在每月20日前將補(bǔ)辦的工資卡號告知財務(wù)室及時變更，以防發(fā)生差錯（學(xué)校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市農(nóng)業(yè)銀行辦理，其他銀行無效）。
12.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類辦公用品或其它物品，首先由部門負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批后，統(tǒng)一由學(xué)�？倓�(wù)處安排購買。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時，發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)室報銷（辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學(xué)�？倓�(wù)處負(fù)責(zé)，所有手續(xù)統(tǒng)一由總務(wù)處負(fù)責(zé)辦理）。
13.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購置各類小額教學(xué)用品或?qū)Ｓ貌牧�，由總�?wù)處負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批，統(tǒng)一由總務(wù)處安排購買。如有必要，由總務(wù)處聯(lián)系政府采購中心購買。所有購置物品，必須遵循先入庫（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名，同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)科報銷。
14.固定資產(chǎn)的購置，按年度學(xué)校計劃，一律由總務(wù)處辦理好政府采購（或政府采購特例）手續(xù)，憑政府采購（或政府采購特例）單經(jīng)校長簽批后到學(xué)校財務(wù)室先辦理暫付款手續(xù)，待固定資產(chǎn)交付時，隨同政府采購單（或政府采購特例）和固定資產(chǎn)入庫單，經(jīng)校長簽批后至財務(wù)室辦理結(jié)算手續(xù)。
15.差旅費(fèi)的報銷：
（1）教職工的出差一律由校長室安排批準(zhǔn)，憑開會文件及校長室批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)，填制出差通知單。
�。�2）出差人；回校后一周內(nèi)需到財務(wù)室辦理報銷手續(xù)，用藍(lán)（黑）墨水筆填寫“差旅報銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有經(jīng)手人、證明人、負(fù)責(zé)人的簽名，將出差的車票和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費(fèi)報銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關(guān)會議通知。
�。�3）出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不分途中和住勤，每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：縣市20元，外市一般地區(qū)30元，特定地區(qū)50元，已享受承包單位伙食補(bǔ)貼或講課補(bǔ)貼者，不再享受出差補(bǔ)貼。
�。�4）工作人員出差期間，每人每天發(fā)城關(guān)內(nèi)交通費(fèi)15元，樂清市內(nèi)城關(guān)以外60元，包干使用，不再報銷市內(nèi)交通費(fèi)。出差時使用自備車的，也按以上標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。
�。�5）出差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：樂清市內(nèi)樂成鎮(zhèn)以外每天50元，外市一般地區(qū)80元，特定地區(qū)100元；
�。�6）“差旅報銷單”先經(jīng)財務(wù)人員技術(shù)審核，再由校長審批，最后到財務(wù)室報銷。
16.教師學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)費(fèi)用的報銷規(guī)定：
�。�1）經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)的：①、住宿費(fèi)、往返費(fèi)按相關(guān)規(guī)定憑據(jù)限額報銷，報名費(fèi)、考試費(fèi)、書本費(fèi)、學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等開支憑據(jù)全額報銷；②、伙食補(bǔ)助費(fèi)每天補(bǔ)助20元。本地學(xué)員原則應(yīng)回家食宿，不發(fā)伙食費(fèi)補(bǔ)助。
�。�2）教師參加本科段學(xué)歷學(xué)習(xí)的費(fèi)用學(xué)校不再給予報銷。
17.業(yè)務(wù)招待費(fèi)：學(xué)校的接待任務(wù)統(tǒng)一歸口學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)，上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標(biāo)準(zhǔn)不得超過國家制定的標(biāo)準(zhǔn)，正常接待一律安排在學(xué)校食堂，特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準(zhǔn)，所有接待都必須由辦公室填制《樂成實驗中學(xué)來客接待審批單》方可到財務(wù)科報銷，未辦理審批手續(xù)的，財務(wù)室不得支付接待費(fèi)用。
18.校內(nèi)零星維修歸口總務(wù)處負(fù)責(zé)，學(xué)校發(fā)生的零星修繕費(fèi)，都必須由總務(wù)處開具派工單。零工在結(jié)算時，總務(wù)處按實際支出額填寫《工資表》發(fā)放。
19.基建工程支出：學(xué)校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標(biāo)制度，工程結(jié)束預(yù)付款不得走出工程預(yù)算的80%，基建工程項目完后須報相關(guān)審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。
21.當(dāng)年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底，超過期限的票據(jù)，財務(wù)室可不予辦理，有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準(zhǔn)后，方可報銷。
22.本制度由校長室負(fù)責(zé)解釋和修訂。
中學(xué)財務(wù)管理制度14
一、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，堅持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理好教學(xué)事業(yè)發(fā)展中資金供需的關(guān)系。
二、按照《會計法》、《中小學(xué)財務(wù)管理制度》、《預(yù)算法》的`規(guī)定，規(guī)范會計行為，加強(qiáng)財務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。
三、學(xué)校財務(wù)工作由校長統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分管校長直接負(fù)責(zé)，總務(wù)處具體經(jīng)辦。財務(wù)人員的配備、崗位設(shè)置要嚴(yán)格按照《會計法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、按照學(xué)�？傮w發(fā)展目標(biāo)，編制合理的財務(wù)預(yù)算。年度預(yù)算實行綜合財務(wù)計劃，對學(xué)校的全部收入和支出進(jìn)行綜合平衡。
五、嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”制度，學(xué)費(fèi)等預(yù)算外收入必須納入非稅管理體系，及時、足額上繳財政專戶，禁止私設(shè)“小金庫”。
六、各項收費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費(fèi)范圍及標(biāo)準(zhǔn)，使用合法的票據(jù)，并實行收費(fèi)公示制度。
七、帳戶的設(shè)立、撤銷要經(jīng)上級主管部門的批準(zhǔn)。
八、嚴(yán)格報銷手續(xù)，財務(wù)人員有權(quán)對不真實、不合法的原始憑證拒絕給予報銷和支付。
九、對各類財務(wù)憑證等要及時立卷歸檔。
十、對學(xué)校的資產(chǎn)變動要加以審核，及時填制憑證，登記帳簿，按期進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到家底清楚，責(zé)任明確，保管妥善，使用合理。
十一、加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督，定期公布學(xué)校財務(wù)狀況，自覺接受有關(guān)部門對學(xué)校財務(wù)工作的監(jiān)督、檢查，確保資金安全、正確的使用。
中學(xué)財務(wù)管理制度15
一、財會人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會計法》及《會計人員工作規(guī)則》，堅決貫徹國家有關(guān)財經(jīng)工作方針、政策及各項財務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
二、財會人員必須具備相應(yīng)的財務(wù)專業(yè)知識，持證上崗，并自覺接受上級財務(wù)部門的`指導(dǎo)與監(jiān)督。嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的會計科目，進(jìn)行會計核算，制定會計報表，建立財務(wù)檔案。
三、財務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作，及時將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級報告，并應(yīng)定期向教職工代表大會報告經(jīng)費(fèi)使用情況。
四、國撥資金及各項來源收入必須入帳統(tǒng)一管理，�？顚Ｓ�。在資金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項專用基金，不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。
五、學(xué)校財務(wù)活動必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財務(wù)活動，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。
六、在財務(wù)活動中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開除公職。
七、物資采購及工程項目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。
八、在資金管理中，差旅費(fèi)報銷、零星采購報銷等各項支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報銷審核制度辦理，原則上在財務(wù)活動發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理。
九、財會人員對上級主管部門和財政、稅務(wù)、銀行部門來了解、檢查財務(wù)會計工作，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實反映情況。
十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財務(wù)活動有效。