金融調(diào)研報告15篇（精）
在現(xiàn)實生活中，我們都不可避免地要接觸到報告，其在寫作上有一定的技巧。一起來參考報告是怎么寫的吧，以下是小編為大家整理的金融調(diào)研報告，僅供參考，大家一起來看看吧。
金融調(diào)研報告1
根據(jù)市委市政府的決策部署和市綜治委的工作要求，為扎實推進平安金融創(chuàng)建工作，取得實際成效，促進金融事業(yè)科學發(fā)展，服務全市經(jīng)濟社會發(fā)展，我們近期對該項工作進行了調(diào)研，根據(jù)調(diào)研情況，淺談如何建立長效機制，推進地區(qū)平安創(chuàng)建活動扎實開展。
一、3年來平安金融創(chuàng)建工作所取得的成效
20xx年以來，我市各級金融機構(gòu)根據(jù)市委市政府的決策部署，在市綜治委具體指導下，積極開展全市平安金融創(chuàng)建工作，經(jīng)過大家的共同努力，平安金融創(chuàng)建工作取得了較好的成績。
1.平安金融創(chuàng)建工作責任全面落實
一是各級金融機構(gòu)提高責任意識，把平安金融創(chuàng)建工作提上日常議事日程，做到與經(jīng)營等有關業(yè)務工作同研究、同布置、同落實、同考核，把平安金融創(chuàng)建工作落到實處。二是成立平安金融創(chuàng)建工作領導小組，明確領導責任、工作職責，建立工作網(wǎng)絡，層層簽訂創(chuàng)建責任書，確保責任落實；同時建立平安金融創(chuàng)建工作機制，做到工作留痕、管理留痕、決策留痕，使平安金融創(chuàng)建工作看得見、摸得著。三是加強平安金融創(chuàng)建工作的宣傳、發(fā)動工作，營造了平安金融創(chuàng)建工作的濃厚氛圍，增強廣大干部職工的安全意識，自覺投入到平安金融創(chuàng)建工作中。
2.平安金融創(chuàng)建工作全面推進
一是各級金融機構(gòu)建立了平安金融創(chuàng)建工作管理制度、平安金融創(chuàng)建工作目標責任制、平安金融創(chuàng)建工作考核制度等一系列制度，切實做到以制度管人，以制度管事，確保平安金融創(chuàng)建工作有章可循、有序發(fā)展。二是經(jīng)常召開平安金融創(chuàng)建工作會議，作出工作部署，推進平安金融創(chuàng)建工作健康發(fā)展。三是加強技防設施建設，用現(xiàn)代高科技技術(shù)確保金融平安，制定技防設施建設計劃，不惜資金投入，購入先進的技防設施，有效提高風險防范能力。四是加強人防隊伍建設，既建設好專業(yè)保安隊伍，又加強群防群治隊伍建設，廣泛開展安全培訓和應急演練，不斷增強全體員工風險意識和安全能力。
3、促進各項工作全面發(fā)展
我市以抓好平安金融創(chuàng)建工作為契機，促進各項工作全面發(fā)展。一是準確把握形勢和理解貨幣政策由適度寬松轉(zhuǎn)向穩(wěn)健的背景與內(nèi)涵，積極搭建銀企合作平臺，促進地方經(jīng)濟發(fā)展。二是建立金融風險監(jiān)測預警等工作機制，打擊金融犯罪，維護金融穩(wěn)定，促進社會和諧穩(wěn)定。三是加強安全文化建設，提高內(nèi)控意識，做到合規(guī)合法，促進金融經(jīng)營業(yè)務發(fā)展。
3年來，我市各級金融機構(gòu)平安金融創(chuàng)建工作取得了良好成績，共有家金融機構(gòu)通過了達標驗收，家金融機構(gòu)被命名為“江蘇省平安金融創(chuàng)建達標單位”。
二、現(xiàn)階段社會治安形勢和平安金融創(chuàng)建存在的問題
1.現(xiàn)階段社會治安形勢
當前，我市社會政治穩(wěn)定，治安形勢總體平穩(wěn)，社會治安綜合治理績效良好，全市公眾安全感較高，是平安。但是在總體平穩(wěn)的社會治安形勢下，仍要清醒地認識到，受多種因素影響，我市各類矛盾糾紛多發(fā)頻發(fā)，金融系統(tǒng)在以前改革改制過程中積累了一些矛盾和問題，交織在一起，短期內(nèi)難以根本解決，對社會穩(wěn)定和金融安全構(gòu)成了較大威脅。刑事案件特別是侵財性案件仍在高位運行，犯罪的暴力化、組織化、智能化特征趨于明顯。特別是今年以來襲擊銀行運鈔接送款人員、在自助銀行或尾隨儲戶實施搶劫搶奪、盜竊破壞銀行自助設備等涉銀案件也時有發(fā)生。這說明現(xiàn)階段社會治安形勢雖然總體平穩(wěn)，仍有不確定因素，亟需加強平安金融創(chuàng)建。
2.平安金融創(chuàng)建存在的不足問題
我市平安金融創(chuàng)建工作雖然取得較好成績，沒有發(fā)生大的金融安全事件，但還是存在一定的不足問題。一是部分金融機構(gòu)對平安金融創(chuàng)建的重要性、長期性和艱巨性的認識還不到位，缺乏責任心與緊迫感，積極性、主動性還不夠，平安金融創(chuàng)建工作比較被動。二是部分金融機構(gòu)創(chuàng)建基礎相對薄弱，工作流于形式，對風險的管控還不到位，存在一定的金融風險隱患。三是部分金融機構(gòu)技防建設水平不高，硬件設施不到位，技術(shù)防范還不夠嚴密。四是部分干部職工自身素質(zhì)不夠高，與平安金融創(chuàng)建工作存在較大差距。這些存在的不足問題，需要引起我們高度重視，在今后的'工作中采取切實有效的措施加以改進和提高。
三、解決存在問題的對策與措施
要推進我市平安金融創(chuàng)建工作扎實開展，必須針對當前的社會治安形勢與平安金融創(chuàng)建存在的不足問題，建立長效機制，以機制解決存在問題，創(chuàng)新工作方法，推進平安金融創(chuàng)建工作健康、持續(xù)發(fā)展，并取得扎實成效。在建立長效機制、推進地區(qū)平安創(chuàng)建活動扎實開展中，要著重做好以下四項工作：
1.加強學習，增強責任感和緊迫感
各級金融機構(gòu)要進一步加強學習，認真學習市委市政府的決策部署和市綜治委的工作要求，認真學習上級部門有關開展平安金融創(chuàng)建工作的系列文件精神，提高思想認識，充分認識開展平安金融創(chuàng)建工作的重要意義，增強做好平安金融創(chuàng)建工作的責任感和緊迫感，振作工作精神，充滿工作干勁，制定工作計劃，落實工作措施，創(chuàng)新工作方法，扎實推進平安金融創(chuàng)建工作深入發(fā)展，力爭取得優(yōu)異的成績。
2.建立機制，夯實平安金融創(chuàng)建工作的基礎
各級金融機構(gòu)要建立長效工作機制，建立健全平安金融創(chuàng)建工作制度，落實平安金融創(chuàng)建工作責任制，加強安全基礎設施建設，建立督查、考核和責任追究機制，使創(chuàng)建工作走上制度化、規(guī)范化的軌道。要明確推進平安金融創(chuàng)建的工作目標，認真落實“誰主管、誰負責”的原則，嚴格落實平安金融創(chuàng)建工作領導責任制，努力形成縱向到底、橫向到邊的責任體系，層層簽訂目標管理責任書，推動平安金融創(chuàng)建工作向縱深發(fā)展。要做到平安金融創(chuàng)建工作的全覆蓋，著重抓好基層營業(yè)網(wǎng)點的安全防范工作，確保不出任何安全問題。要加強平安金融創(chuàng)建的檢查監(jiān)督工作，做到發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，決不允許存在安全防范的隱患與漏洞。
3.增強意識，提高平安金融創(chuàng)建工作水平
各級金融機構(gòu)要增強金融風險意識，做好平安金融創(chuàng)建各項工作，提高金融風險防范能力。一是加強技防設施建設，要認真檢查基層營業(yè)網(wǎng)點的技防設施，是落后的要淘汰，該升級的要升級，制定技防設施建設計劃，不惜資金投入，購入先進的技防設施，有效提高風險防范能力，用現(xiàn)代高科技技術(shù)確保金融平安。二是加強人防隊伍建設，著重建設好專業(yè)保安隊伍，增強專業(yè)保安隊伍的裝備，提高專業(yè)保安隊伍的防范能力；要加強群防群治隊伍建設，廣泛開展安全培訓和應急演練，不斷增強全體職工風險意識和安全能力。三是進一步健全完善風險防范機制和應急處置預案，有效預防影響社會穩(wěn)定的擠提、重大災害等突發(fā)事件，對發(fā)生的突發(fā)事件要依法果斷處置、及時報告，避免造成惡劣的社會影響和嚴重事態(tài)后果。要繼續(xù)加強案件防范和打擊力度，認真分析當前社會治安形勢和金融案件的新情況、新特點，仔細審查自身內(nèi)部存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施，切實整改到位，提高防范金融犯罪的能力。
4.加強教育，提高干部職工風險案防基礎
各級金融機構(gòu)要加強宣傳教育工作，營造平安創(chuàng)建氛圍，增強廣大干部職工的認同感，積極投入平安金融創(chuàng)建工作。要開展安全培訓工作，提高廣大干部職工的安全素質(zhì)，增強安全防范能力。要加強金融風險防范，把合規(guī)管理、合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)操作落到工作實處，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位職工思想深處，使內(nèi)控成為每位職工的自覺行為，深化對合規(guī)操作的認識，學習和理解規(guī)章制度，增強執(zhí)行制度的能力和自覺性，形成事事都符合守法合規(guī)的工作標準，理解和掌握內(nèi)控要點，及時發(fā)現(xiàn)并消除存在的金融風險。要加強職工行為管理，定期召開案情通報會和案防分析會，讓職工了解作案的危害性，增強防案的自覺性。強化突發(fā)事件應急預案培訓，提升職工應對突發(fā)事件的處理能力。
金融調(diào)研報告2
根據(jù)縣人大常委會調(diào)研金融系統(tǒng)支持地方經(jīng)濟發(fā)展情況方案的安排，調(diào)研組于6月18日組織召開動員會，利用兩個多月時間，深入到7家銀行、3家小額貸款公司、中小企業(yè)服務中心、兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的30余家企業(yè)及農(nóng)戶，通過聽取匯報、查閱資料、實地察看、座談走訪等形式，對我縣金融系統(tǒng)支持地方經(jīng)濟發(fā)展情況進行了較為全面深入的了解，現(xiàn)將調(diào)研報告如下：
一、我縣金融系統(tǒng)支持地方經(jīng)濟發(fā)展的主要成效
�。ㄒ唬┿y行業(yè)存貸總量持續(xù)提升
近五年來存貸款總量持續(xù)攀升，存款余額由XX年的747609萬元上升為XX年的997639萬元，貸款余額由XX年的199232萬元上升到XX年的5XX4萬元。尤其貸款規(guī)模增長迅速，貸款余額占存款余額的比例由XX年的26%攀升至XX年的52%。截至XX年5月底，我縣銀行業(yè)機構(gòu)存款余額949694萬元，各項貸款余額517484萬元，存貸比為54.49%。
圖表1：XX年——XX年間xx縣銀行業(yè)機構(gòu)存款和貸款變化情況（單位：萬元）
（二）全力支持支柱產(chǎn)業(yè)
截止目前為止，各大銀行已經(jīng)為縣域煤炭資源整合及兼并重組工作累計發(fā)放210000萬元。其中，工商銀行為華寧焦煤提供50000萬元技改貸款，向鄉(xiāng)寧焦煤集團提供首期6億元中期票據(jù)融資項目。建設銀行為鄉(xiāng)寧焦煤提供42200萬元貸款，為山西中煤華晉能源提供1500萬元貸款。中國銀行向鄉(xiāng)寧焦煤集團提供并購貸款80113萬元并簽發(fā)銀行承兌匯票5000萬元，向山西天潤德通煤化發(fā)放技改貸款83500萬元，向山西保利裕豐煤業(yè)發(fā)放30000萬元煤礦技改項目貸款。農(nóng)業(yè)銀行向鄉(xiāng)寧焦煤發(fā)放煤炭并購貸款41400萬元、流資貸款17000萬元，向山西保利裕豐煤業(yè)發(fā)放17400萬元。農(nóng)商行向鄉(xiāng)寧焦煤提供6XX萬元貸款。
�。ㄈ┓e極扶持轉(zhuǎn)型企業(yè)
農(nóng)行通過農(nóng)戶承貸、公司擔保的貸款模式，對雙鳳祥百萬株核桃基地建設項目進行了信貸支持，累計投放貸款290萬元；建行對山西琪爾康翅果生物制品有限公司給予1000萬元的信貸支持，對通洋紫陶工藝有限公司提供500萬元的信貸支持，對晉晟洋運輸有限公司提供500萬元信貸支持，對新鑫隆實業(yè)95萬元信貸支持；農(nóng)商行先后對戎子酒莊、琪爾康、云邱山旅游開發(fā)公司分別給予5000萬元、5000萬元和4900萬元的信貸支持。
�。ㄋ模┨剿鞣⻊罩行∥⑵髽I(yè)
我縣大多數(shù)中小微企業(yè)自身管理不完善、經(jīng)營規(guī)模小、抗風險能力弱、缺乏有效抵押物，融資渠道狹窄，陷入融資難、融資貴的困境。為解決中小微企業(yè)的擔保難問題，農(nóng)商行積極探索，與縣財政、中小企業(yè)服務中心攜手出臺了《xx縣重點中小微企業(yè)“惠商貸”貸款業(yè)務管理辦法》，全新推出“惠商貸”專項信貸業(yè)務。今年發(fā)放“惠商貸”貸款總額將不低于5000萬元，截止今年7月底，已將14筆1990余萬元“惠商貸”貸款發(fā)放至貸戶手中，為有效益、有市場、有信譽的小微企業(yè)發(fā)展注入動力。
�。ㄎ澹┍M力支持特色農(nóng)業(yè)
農(nóng)村貸款原因復雜，且貸款量小，呈現(xiàn)出“短、小、頻、急”的特點，并且基本沒有有效抵押物，但農(nóng)民有金融需求。郵政銀行秉持“普之城鄉(xiāng)，惠之于民”的理念，推出了以棗嶺、譚坪為中心的果園小額貸款，以尉莊為中心的農(nóng)戶畜牧貸款，截止目前已發(fā)放涉農(nóng)貸款達20xx萬元，惠及農(nóng)戶3500余戶。農(nóng)商行以扶持農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社為主要推手，對全縣登記注冊的農(nóng)民專業(yè)合作社中符合規(guī)定、制度健全、優(yōu)勢明顯、輻射帶動能力強的6個專業(yè)合作社發(fā)放了810多萬元。農(nóng)行累計支持農(nóng)戶750余戶，累計向農(nóng)戶投放貸款4500多萬元。
�。┐罅﹂_展個貸業(yè)務
圖表2：XX年——XX年間xx縣銀行業(yè)機構(gòu)短期個人消費貸款和中長期個人消費貸款變化情況（單位：萬元）
五年來，短期個人消費貸款和中長期個人消費貸款強勁增長，尤其是XX年至XX年間增加了10倍，短期個人消費貸款主要用于個人消費品、生活用品等方面的消費，中長期個人消費貸款主要用于個人一手房按揭貸款和二手房貸款。截止XX年6月30日，我縣短期個人消費貸款余額為1303萬元，中長期個人消費貸款余額為3251萬元。
二、金融系統(tǒng)支持地方經(jīng)濟發(fā)展中存在的'問題與不足：
（一）國有商業(yè)銀行資金投放過少。
國有商業(yè)銀行股改后，收回基層行的貸款權(quán)限，集中資金向大企業(yè)、大項目傾斜，基層行對貸款只有調(diào)查權(quán)沒有審批權(quán)，嚴重影響了基層行業(yè)務空間的拓展，也造成地方經(jīng)濟發(fā)展缺少有效的信貸投入。XX—XX年間，我縣商業(yè)銀行存貸差（存款余額與貸款余額之差）為：XX年428722萬元，XX年393002萬元，XX年349970萬元，XX年365335萬元，XX年355201萬元。雖然存貸差逐年有縮小的趨勢，但進度緩慢，反映出國有商業(yè)銀行業(yè)在大量吸收存款的同時，沒有給本地積極有效的發(fā)放貸款。如郵政銀行XX年末吸收存款達到了106514萬元，但僅發(fā)放貸款2927萬元，信貸資金沒有充分地發(fā)揮支持地方經(jīng)濟發(fā)展的作用。
�。ǘ┙鹑诜⻊沾嬖谫J款集中化。
調(diào)研發(fā)現(xiàn)，我縣銀行信貸資金大部分投向涉煤企業(yè)，存在向中小微企業(yè)和“三農(nóng)”投放較少，短期貸款多、長期貸款少的現(xiàn)象。從貸款余額來看，截至XX年二季度，我縣銀行業(yè)機構(gòu)貸款在1000萬元以上的大客戶52戶，貸款余額362700萬元，大客戶貸款集中度為67.43%，貸款集中投入較為明顯。從客戶分類來看，我縣銀行業(yè)信貸投入以效益好、信用佳、償還能力強的工業(yè)企業(yè)為主，而服務業(yè)與中小微企業(yè)由于難以提供貸款所需要的抵押物且抗風險能力較弱，使銀行在資金投入時客觀上承受更大的經(jīng)營風險，這在很大程度上阻礙了銀行業(yè)與中小微企業(yè)的發(fā)展。
�。ㄈ┺r(nóng)村金融市場發(fā)展不健全。
從我縣總體來看，涉農(nóng)大型銀行逐漸退出農(nóng)村市場，農(nóng)發(fā)行尚未涉足，農(nóng)村金融服務的主要提供者僅為農(nóng)商行和郵儲銀行，這兩家銀行機構(gòu)雖然在農(nóng)村地區(qū)機構(gòu)網(wǎng)點設置較多，但向農(nóng)村提供有效的信貸資金卻極為有限，多數(shù)網(wǎng)點僅吸收存款無涉農(nóng)貸款權(quán)限，存貸業(yè)務量極不匹配。農(nóng)業(yè)貸款點多面廣額度小，還貸能力受生產(chǎn)周期長、見效慢影響，金融機構(gòu)放貸風險大成本高，不愿向農(nóng)村地區(qū)發(fā)放貸款，使農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)貸款難十分嚴重，出現(xiàn)了所謂的“農(nóng)村金融空洞化”的現(xiàn)象。導致農(nóng)村經(jīng)濟主體的信貸需求得不到滿足，影響了農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級，給農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展帶來了巨大困難，也影響了整體地方經(jīng)濟發(fā)展的速度和質(zhì)量。
（四）金融發(fā)展環(huán)境不佳。
良好的金融環(huán)境是經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展的基礎和保證，但我縣金融環(huán)境存在著一些問題。主要表現(xiàn)在：一是申貸條件達不到金融機構(gòu)要求。大部分中小微企業(yè)由于規(guī)模小、產(chǎn)權(quán)不明晰、資產(chǎn)負債率高、有效抵押資產(chǎn)不足，缺乏社會信用評級等，與金融部門的信用評級標準不對稱，企業(yè)的申貸條件達不到金融機構(gòu)的要求，獲得信貸資金較為困難；金融機構(gòu)對個人貸款發(fā)放以擁有產(chǎn)權(quán)的房產(chǎn)為主，但我縣95%的房產(chǎn)沒有房產(chǎn)證，個人的申貸條件達不到金融機構(gòu)要求，無法從正規(guī)金融渠道滿足融資需求，影響金融機構(gòu)的業(yè)務發(fā)展。二是相關部門對金融工作重視不夠，項目審批周期長、環(huán)節(jié)多、手續(xù)繁瑣，間接推高了貸款成本。三是金融法制環(huán)境滯后，導致民間借貸盛行。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我縣只有三家小額貸款公司，其余60多家皆為投資咨詢公司，但都存在高吸高貸行為，給金融運行造成潛在風險，對金融系統(tǒng)的正常業(yè)務開展造成極大沖擊。如陜西省xx縣違法吸存，資金鏈斷裂，存款戶圍堵政府，嚴重影響金融穩(wěn)定和社會穩(wěn)定。
三、對金融系統(tǒng)支持地方經(jīng)濟發(fā)展的建議：
針對以上困難和問題，調(diào)研組提出以下建議：
（一）積極搭建政、銀、企合作交流平臺。
探索建立以政府擔保、金融機構(gòu)主動服務、企業(yè)誠信發(fā)展的“三位一體”聯(lián)動機制。逐步實現(xiàn)銀企對接的經(jīng)常化、制度化和規(guī)范化。政府要定期組織企業(yè)和各家金融機構(gòu)開展形式多樣的見面會和洽談會，促進銀企之間溝通交流，實現(xiàn)互利共贏。企業(yè)要切實提高誠信意識，規(guī)范內(nèi)部管理，增強經(jīng)營透明度，爭取金融部門的更多支持。
�。ǘ┘哟髮Α叭r(nóng)”的扶持力度。
我縣的畜牧、蘋果、花椒、葡萄、核桃生產(chǎn)已經(jīng)具有了一定規(guī)模，是我縣農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要方向。商業(yè)銀行，尤其是農(nóng)行和農(nóng)商行要發(fā)揮好農(nóng)村金融主力軍作用，進一步加大對“三農(nóng)”的支持力度。提供手續(xù)簡便、效率高的金融服務，科學確定小額農(nóng)戶貸款的額度和期限，加大三年以上的貸款額度，做到按照農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期和規(guī)律發(fā)放和收回貸款。對符合條件發(fā)放一年期貸款的農(nóng)戶，銀行系統(tǒng)要在農(nóng)戶還款前提前介入審查，以便農(nóng)戶在到期還款后以最簡便的手續(xù)、最短時間內(nèi)再貸到款，做到不耽誤農(nóng)民的生產(chǎn)周期�；鶎愚r(nóng)商行信用社要改善農(nóng)戶小額信用貸款的管理工作，切實提高管理水平。農(nóng)業(yè)貸款要面向“三無”（無資金、無信用、無實體）農(nóng)民，充分發(fā)揮農(nóng)村專業(yè)合作社優(yōu)勢平臺，吸納創(chuàng)業(yè)農(nóng)民，解決“三無”農(nóng)民貸款創(chuàng)業(yè)難的問題。政府相關部門要進一步落實農(nóng)業(yè)貸款貼息和機構(gòu)獎補政策，將已有的農(nóng)業(yè)貸款貼息和機構(gòu)獎補政策常態(tài)化，并積極探索建立由政府擔保并貼補利息政策，扶持“三農(nóng)”健康發(fā)展。金融機構(gòu)要認真組織送金融知識下鄉(xiāng)活動，加強與農(nóng)民的聯(lián)系，接近與農(nóng)民的距離，將更多的金融知識和黨的農(nóng)村政策送到廣大農(nóng)民手中，送到農(nóng)民心中。
�。ㄈ┲鉀Q中小微企業(yè)融資難問題。
金融機構(gòu)要切合實際進行金融創(chuàng)新，開發(fā)適應我縣中小微企業(yè)對資金需求“短、小、頻、急”特點的產(chǎn)品，采取變通方式，減輕企業(yè)負擔。政府有關部門要進一步清理有關收費項目，降低相關費率，同時掌控土地、房產(chǎn)等抵押審批手續(xù)的部門要簡化工作流程，實施限時服務，最大程度減少企業(yè)融資的時間耗費。切實從根本上解決中小企業(yè)“融資難、融資貴”的問題。
�。ㄋ模┘涌燹k理各種有效抵押 保障財產(chǎn)權(quán)利，規(guī)范抵押登記制度。政府相關部門要加快推進房產(chǎn)證辦理、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確認登記頒證、林地使用權(quán)確認登記頒證進度，下決心解決遺留問題，盡快將財產(chǎn)權(quán)證發(fā)放到所有者手中。加快這類業(yè)務的辦理，一方面，可以有效解決個人的融資難題，推動個人投資消費需求；另一方面，也可以有效解決涉農(nóng)企業(yè)、農(nóng)業(yè)合作社和專業(yè)戶的融資難題，推動三農(nóng)經(jīng)濟快速發(fā)展，促進農(nóng)民增收致富。
（五）優(yōu)化金融發(fā)展環(huán)境。
有關部門要按照“政府主導、人行和銀監(jiān)部門助推、多方聯(lián)動”的原則，建立個人征信系統(tǒng)，促進誠信水平提高，將征信系統(tǒng)的信用記錄作為銀行借錢給公民的重要依據(jù)，有“信用污點”的人將難以從銀行取得貸款。積極開展中小企業(yè)信用等級評審、“信用工商戶”評選活動，嚴厲打擊逃廢債行為，建立健全信用擔保體系，增強公民信用觀念。出臺信用等級、評級企業(yè)、個人優(yōu)惠貸款政策。進一步健全法制，合理規(guī)范和引導民間資本為政府可控資本，有序參與我縣經(jīng)濟社會建設。進一步降低中小微企業(yè)貸款門檻，減少審批流程，提高行政審批效率，滿足符合條件的中小微企業(yè)的貸款需求，助力中小微企業(yè)發(fā)展。
金融調(diào)研報告3
近日，為了進一步了解金融服務實體經(jīng)濟發(fā)展情況，切實增強金融服務實體經(jīng)濟能力，推動企業(yè)更好發(fā)展，按照市隊關于開展金融服務實體經(jīng)濟發(fā)展專題調(diào)研的要求，我隊立即組成調(diào)研組，深入到民營企業(yè)聚集地棋盤井、蒙西兩個工業(yè)園區(qū)和鄂托克旗螺旋藻產(chǎn)業(yè)園，選取了3個融資成功企業(yè)和1個融資未成功企業(yè)開展了實地調(diào)研和座談。
一、企業(yè)融資現(xiàn)狀
―地方商業(yè)銀行貸款占主導地位。通過問卷調(diào)查可以看出，企業(yè)融資大都以地方商業(yè)銀行貸款為主，輔以非銀行金融機構(gòu)，比如農(nóng)村信用社、小額貸款公司，與國有四大銀行貸款幾乎為零，也無其他渠道融資情況。在與企業(yè)相關財務負責人座談過程中了解到，企業(yè)在進行融資前，針對國有商業(yè)銀行利率低于地方商業(yè)銀行和其他渠道的實際，均有考慮與國有商業(yè)銀行融資，但在申請過程中，由于國有銀行門檻過高，抵押條件苛刻，辦理過程手續(xù)繁多，有很多項條款企業(yè)根本無法達到要求，而且審核期限長，對于企業(yè)難度太大，所以均放棄向國有商業(yè)銀行借貸的想法，主要考慮信用社、xx銀行等地方銀行貸款為主。xx機械鑄造負責人說：“國有商業(yè)銀行對企業(yè)財務審計報告的審核極為嚴格，而且會指定評估公司對企業(yè)進行評估，這樣會帶來極高的成本，讓我們企業(yè)‘望而卻步’。
在與xx銀行貸款時，雖然利率偏高，但門檻低、辦理手續(xù)不會如此復雜，對于急需資金的'企業(yè)來說很容易接受。同時，國有商業(yè)銀行極其看重企業(yè)信用資質(zhì)，我們?nèi)ツ晗騲x銀行申請過貸款，今年想與建設銀行合作時，對方看到我們之前有過與其他銀行的貸款記錄，無法再滿足建設銀行的貸款條件，所以就拒絕了我們的貸款申請�！�
―放貸時限短。企業(yè)負責人和財務人員普遍反映企業(yè)在融資過程中，銀行考慮到民營企業(yè)風險防控能力，貸款主要以6－12個月為主。如xx機械鑄造有限公司財務人員說：“借貸時間短，資金需求一直有，每年都是年末回籠資金，年初申請貸款，一系列手續(xù)都的重新走一遍，無形中加大了企業(yè)成本和工作效率”。
―地方商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)利率普遍高于國家基準利率。國有銀行利率約在4.35%—4.75%之間，地方商業(yè)銀行的利率約在6.48%—7.14%之間。企業(yè)均由于國有銀行門檻過高，無法享受低利率貸款。通過問卷調(diào)查可以看出，與一年前相比，企業(yè)雖感受到金融服務實體經(jīng)濟的大環(huán)境有一定的改觀，但在落實過程中，獲得貸款難易情況并沒有改善。同時，xx機械鑄造負責人表示，當前銀行系統(tǒng)操作流程趨于規(guī)范化，管理更加嚴謹，利率較之上一年有一定上調(diào)，無形中企業(yè)成本進一步加大。
二、存在的問題
一是企業(yè)普遍反映國有銀行借貸難，銀行為規(guī)避風險，設置門檻過高，手續(xù)繁瑣，條件苛刻，只有國有企業(yè)才能滿足其各種條件，其主要服務對象也是大型國有企業(yè)，如：xx集團等，民營企業(yè)資產(chǎn)負債率不高根本不可能貸出款來。
二是企業(yè)融資方式主要依賴銀行貸款，其他融資渠道較少。各類銀行貸款時限太短，這就無形中給企業(yè)帶來審批手續(xù)復雜、成本增加的問題。三是貸款利息或其他隱含成本過高，有效抵押資產(chǎn)不足。
三、意見及建議
一是國有商業(yè)銀行應充分利用現(xiàn)有金融工具和先進的信息技術(shù)進行風險識別，通過權(quán)威數(shù)據(jù)平臺充分挖掘企業(yè)的信用信息、財務信息、交易信息等，由此全面衡量企業(yè)經(jīng)營狀況，主動向具有資質(zhì)的企業(yè)提供資金。同時應加大創(chuàng)新力度，根據(jù)企業(yè)特點，提供相適應的金融服務，滿足其多元化需求。
二是國有商業(yè)銀行門檻適當降低，放寬條件，服務更傾向于民營企業(yè)、中小型企業(yè)。同時適當放寬借貸周期和下調(diào)銀行利率，減輕企業(yè)資金壓力。
三是加大宣傳力度，制定更多優(yōu)惠政策。政府和相關部門應充分了解本地區(qū)企業(yè)實際融資需求和困難，從行業(yè)特性和企業(yè)特性出發(fā)，制定多元化、多梯度、有針對性、有效率的融資扶持政策。
金融調(diào)研報告4
一、xx縣總體金融發(fā)展狀況
從20xx年以來的發(fā)展情況看，xx縣金融發(fā)展總體形勢較好。
�。ㄒ唬┙鹑跈C構(gòu)存貸款余額大幅增長。截止20xx年末，無為縣金融機構(gòu)各項存款余額為927889萬元，較20xx年末增加542954萬元，增長141.05%，年平均增速為13.03%；
各項貸款余額為518580萬元，較20xx年末增加162446萬元，增長45.61%，年平均增速為10.02%；
若考慮金融機構(gòu)不良貸款處置因素，自20xx年以來，無為縣金融機構(gòu)各項貸款余額實際較20xx年末增加273624萬元，增長71.44%，年平均增速為11.23%，與幾年來的gdp平均增速基本相當。
�。ǘ└鹘鹑跈C構(gòu)信貸資金充裕。從全縣金融機構(gòu)存貸款比例情況分析，20xx年末無為縣金融機構(gòu)綜合存貸款比例只有56.62%，可用信貸資金比例至少為18.38%。其中工、農(nóng)、中、建4家國有商業(yè)銀行在無為縣機構(gòu)的存貸款比例分別為83.12%、21.25%、31.14%和25.38%，除工商銀行機構(gòu)外，其他3家商業(yè)銀行機構(gòu)的信貸資金都非常充裕；
郵政機構(gòu)的存貸款比例僅為0.21%，農(nóng)村信用社的存貸款比例為66.00%。
�。ㄈ┤h金融機構(gòu)的盈利能力大幅提升。20xx年，無為縣金融機構(gòu)共計盈利16510萬元，較20xx年增盈16787萬元；
其中農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行無為縣支行、農(nóng)業(yè)銀行無為縣支行和無為縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社三家機構(gòu)20xx年共計盈利6536萬元，較20xx年增盈7146萬元。
（四）國有商業(yè)銀行機構(gòu)這幾年在無為縣的信貸投放力度明顯不足。從統(tǒng)計分析情況看，在20xx-2019年的5年時間里，4家國有商業(yè)銀行在（)無為縣機構(gòu)的年平均新增存貸款比例只有31.60%，其中工商銀行機構(gòu)的年平均新增存貸款比例為110.43%，農(nóng)業(yè)銀行機構(gòu)的年平均新增存貸款比例為-19.64%，中國銀行機構(gòu)為34.59%，建設銀行機構(gòu)為-20.91%；
而農(nóng)村信用社5年中的年平均新增存貸款比例卻為66.68%，比4家商業(yè)銀行機構(gòu)的年平均新增存貸款比例高35.08個百分點。
二、當前無為縣農(nóng)村金融發(fā)展中存在的突出問題及原因
�。ㄒ唬┺r(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)村信用社都將面臨著體制和機制改革問題，但這些機構(gòu)目前在無為縣都有大量的不良資產(chǎn)包袱需要處置，這些包袱涉及的對象不僅有基層糧食、棉花和供銷機構(gòu)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，而且有基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村等政府機構(gòu)，處置困難很大，需要省、市、縣各級政府的大力幫助和支持。
（二）一些農(nóng)業(yè)基礎性產(chǎn)業(yè)依然給金融發(fā)展形成巨大的拖累。如無為縣32家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，按照國家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策都是扶持的對象，但是目前這32家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)確實成了無為縣金融發(fā)展的包袱。一是目前這32家企業(yè)的經(jīng)營狀況都不好，有的盈利能力比較弱，許多都處于實際虧損狀態(tài)，還本付息能力較差；
二是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)受到國家政策的扶持，因而助長了這些企業(yè)的法人代表滋長了信用缺失意識，如無為縣的某油脂廠、某食品公司和某調(diào)味品公司等，欠了大量銀行貸款，現(xiàn)在卻很難找他們還本付息。
（三）農(nóng)村資金需求不平衡、不規(guī)范，造成金融信貸資金難以滿足其需求。一是由于近年無為縣工業(yè)經(jīng)濟發(fā)展勢頭良好，故中小企業(yè)的資金需求十分強勁。從此次召開銀企對接會的調(diào)查摸底情況看，實現(xiàn)對接的企業(yè)有65家，資金需求為356086萬元；
不夠條件，未能實現(xiàn)對接的企業(yè)有46家，資金需求39260萬元。因此，今年無為縣中小企業(yè)的總資金需求是395346萬元。二是農(nóng)戶資金需求不足。主要原因是目前無為縣的農(nóng)戶生產(chǎn)基本上還是包產(chǎn)到戶式的小規(guī)模生產(chǎn)，而且農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的收益低，因此很少有農(nóng)民拿貸款從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的；
特別是在今年農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料價格漲幅已經(jīng)遠遠超過農(nóng)產(chǎn)品價格漲幅的前提下，就更沒有什么農(nóng)民拿貸款進行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的。三是農(nóng)村經(jīng)濟擔保體系不健全，造成農(nóng)村經(jīng)濟組織等農(nóng)業(yè)資金需求難以滿足。如農(nóng)村以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料經(jīng)營為主的個體經(jīng)濟合伙性組織，由于缺乏有效的擔保手續(xù)，銀行和農(nóng)村信用社就難以向其發(fā)放貸款支持。
三、無為縣推進金融發(fā)展的幾點做法
�。ㄒ唬┱_貫徹國家貨幣信貸政策，以推進經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展為目標，促進金融的持續(xù)發(fā)展。無為縣在貫徹國家貨幣信貸政策時，始終堅持“正確貫徹和靈活運用”的.原則，不教條機械地執(zhí)行國家貨幣信貸政策，堅持在促進地方經(jīng)濟的快速發(fā)展中尋求金融的可持續(xù)發(fā)展。每年年初的金融工作會議，人民銀行無為縣支行都要組織全縣各金融機構(gòu)負責人認真學習國家貨幣信貸政策，深刻領會其精神實質(zhì)；
同時人民銀行要求各金融機構(gòu)要正確處理好防范金融風險和支持經(jīng)濟發(fā)展的關系，提醒各金融機構(gòu)貫徹國家貨幣信貸政策一定要密切聯(lián)系無為縣和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的實際情況執(zhí)行，努力支持和促進無為轄區(qū)經(jīng)濟的快速發(fā)展。即使在近年國家實施從緊的貨幣政策情況下（)，雖然無為縣各金融機構(gòu)的授權(quán)授信規(guī)模受到了一定制約和影響，但無為縣各金融機構(gòu)依然想方設法幫助企業(yè)多方面融通資金，促進地方經(jīng)濟發(fā)展。20xx年，受實施從緊的貨幣政策影響，無為縣金融機構(gòu)的賬面貸款余額雖然僅增加38671萬元，但為促進無為縣經(jīng)濟發(fā)展，無為縣各金融機構(gòu)通過各種渠道幫助企業(yè)融通資金48940萬元；
其中農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行無為縣支行爭取其上級行對無為縣企業(yè)直接貸款4560萬元，無為縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社通過社團貸款引進縣外農(nóng)村信用社對我縣企業(yè)貸款4450萬元，工商銀行無為縣支行在信貸規(guī)模受限的情況下幫助企業(yè)向縣外銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)13588萬元，同時各金融機構(gòu)還通過各種渠道幫助企業(yè)爭取縣外銀行（徽商銀行等）貸款12500萬元，從而有效地緩解了宏觀調(diào)控對無為縣經(jīng)濟發(fā)展的影響，不僅提高了全縣金融機構(gòu)的盈利水平，而且避免了由于宏觀緊縮造成的銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降現(xiàn)象的出現(xiàn)。
�。ǘ┘訌娿y政溝通與合作，促進經(jīng)濟與金融協(xié)調(diào)發(fā)展。無為縣政府對無為縣金融發(fā)展很重視、都很支持，把金融發(fā)展作為無為縣的一個產(chǎn)業(yè)加以推動，不僅成立了金融辦，加強了與金融機構(gòu)的聯(lián)系，而且出臺了許多支持和激勵金融發(fā)展的政策；
各金融機構(gòu)也都能按照政府的工作意圖安排自己的金融工作計劃，積極支持政府工作計劃的落實和目標的實現(xiàn)，目前各項金融工作幾乎都走在全市，甚至是全省的前列，為政府經(jīng)濟目標的實現(xiàn)創(chuàng)造了良好的金融環(huán)境。
�。ㄈ┐罅ν七M社會信用建設，積極開展金融債權(quán)保全工作。20xx年在人民銀行合肥市中心支行的倡導下，無為縣積極開展了創(chuàng)建金融安全區(qū)活動，積極推進創(chuàng)建信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村活動，同時開展了以保全金融債權(quán)為主要內(nèi)容的打擊逃廢債工作，實行了資產(chǎn)保全證明制度，并推進和完善了無為縣金融征信系統(tǒng)建設。經(jīng)過幾年堅持不懈的努力，有效地凈化了無為縣的信用環(huán)境，為無為縣金融發(fā)展創(chuàng)造了良好的信用條件。至目前為止，全縣建立農(nóng)戶信用檔案28.1萬戶，推動創(chuàng)建信用戶19.7萬家，信用村26個；
建立了有1515家企業(yè)和22.6萬名城鄉(xiāng)個人的金融征信系統(tǒng)；
保全金融債權(quán)186筆，金額15.7億元。
金融調(diào)研報告5
按照中央和省、市、區(qū)關于精準扶貧的有關要求，近期，筆者作為農(nóng)發(fā)行零陵支行駐村扶貧工作隊員就零陵區(qū)富家橋鎮(zhèn)王何村精準扶貧工作進行了集中專題調(diào)研。
一、基本情況
王何村是零陵區(qū)列入建檔立卡的41個重度貧困村之一，20xx年全村貧困面為28%，目前下降到19%。該村屬南嶺山區(qū)，耕地面積580畝，人均耕地約1.4畝，有5個村民小組114戶406人，其中60歲以上老年人70人，常住人口300人約占總?cè)丝诘?3%左右，大部分為患病人群和60歲以上的老年人。
王何村主導產(chǎn)業(yè)為種植、養(yǎng)殖和務工，以務工為主業(yè)的約110人，占勞動力總數(shù)的'27%以上。20xx年貧困人口收入中種植業(yè)收入占70%、養(yǎng)殖業(yè)收入占10%、務工收入占20%。
二、調(diào)研過程
此次調(diào)研總體分四個階段進行：
第一階段，集中調(diào)研。筆者先利用三天時間集中調(diào)研了王何村精準扶貧工作，先后走訪10戶典型貧困戶，之后又利用7天時間駐村蹲點進行了專題調(diào)研，全面了解王何村及32戶貧困戶的基本情況、致貧原因等。
第二階段，甄別確認。對照國家關于貧困戶的確認標準，對32戶貧困戶逐一進行了甄別確認。最后確定，王何村20xx年全村建檔立卡貧困戶32戶112人，20xx年脫貧10戶30人，現(xiàn)有貧困戶22戶82人。
第三階段，制訂措施。針對該村確定了八項幫扶措施，逐項明確了幫扶的主要任務、工作目標、責任單位及責任領導、配合單位和完成時限；針對貧困戶逐一制定了幫扶措施，分別明確了脫貧時限、幫扶責任人。
第四階段，集中辦理�，F(xiàn)場召開面對面集中交辦會，屬于面上的幫扶措施由政府有關部門認領限期辦理，屬于貧困戶個體的由聯(lián)戶干部認領限期辦理，并張貼上墻，掛圖作戰(zhàn)。
三、致貧原因分析
�。ㄒ唬┮虿≈仑�。長期以來，許多村民就醫(yī)條件比較差，患上了嚴重的癌癥、心臟病、心肌梗塞等疾病，致使勞動能力喪失，就醫(yī)成本上升。目前，32戶貧困戶112人中因該類疾病和其他慢性病致貧的占25%。
�。ǘ┮�?qū)W致貧。受教育布局調(diào)整影響，初中和高中學生全部在縣城或金昌市區(qū)就讀，家長租房陪讀現(xiàn)象十分普遍，教育成本大幅增加。經(jīng)調(diào)查，因供養(yǎng)子女讀書而致貧的占貧困戶的18%。
�。ㄈ┮厝狈χ仑殹�
一是王何村水資源短缺，灌溉條件差，以水稻為主的種植業(yè)收入有限。
二是貧困人口中有近90%的勞動力年輕人習慣于首選傳統(tǒng)的苦力型工種，思想觀念陳舊，務工技能缺乏。
三是因打工意外致貧。該村一名年輕人在外打工因意外左手被機器卷入軋斷，現(xiàn)左手截肢，部分喪失勞動能力致貧。
四是貧困農(nóng)戶貸款難問題比較突出，成為制約貧困群眾脫貧致富的重要因素。
�。ㄋ模┳匀灰�(guī)律致貧。村內(nèi)留守空巢老人的基本養(yǎng)老方式就是土地養(yǎng)老、社會保障養(yǎng)老，有的連生活自理都很困難，養(yǎng)老問題令人堪憂。由于務工子女收入低，又要供養(yǎng)學生，不僅敬奉父母的生活費很少，而且很少回家探望，致使留守老人經(jīng)濟能力非常微弱，同時內(nèi)心還承受著對子女的思念以及孤獨寂寞的煎熬。
金融調(diào)研報告6
把自主創(chuàng)新（引進技術(shù)消化吸收再創(chuàng)新、原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新）作為中心任務，要求在經(jīng)濟和科技戰(zhàn)略中集中體現(xiàn)自主創(chuàng)新；在科技任務中切實落實自主創(chuàng)新；在體制機制上有效保障自主創(chuàng)新；在政策措施上引導和激勵自主創(chuàng)新。而其中關鍵的環(huán)節(jié)是，應當建立一個功能完備的、高效的金融支持系統(tǒng)，以利于企業(yè)不斷提高技術(shù)創(chuàng)新的能力和市場競爭能力。
準確把握當今世界經(jīng)濟、科技發(fā)展趨勢和內(nèi)在規(guī)律，不僅對我國的科技事業(yè)，而且對整個社會主義現(xiàn)代化建設都具有極其重要的指導意義。從世界各國科技與經(jīng)濟發(fā)展的演進過程看，科技政策重點逐漸由促進科技的發(fā)展轉(zhuǎn)向促進自主創(chuàng)新，各國政府為刺激經(jīng)濟發(fā)展，趨向于更積極地推動和指導技術(shù)創(chuàng)新，并努力將科技政策和產(chǎn)業(yè)政策、金融政策整合為一體。一方面，隨著計算機技術(shù)和網(wǎng)絡技術(shù)的發(fā)展，金融市場的交易效率、金融監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管效率和金融機構(gòu)的交易效率逐步得以提高，使得金融業(yè)可以更好地為高科技發(fā)展和企業(yè)的自主創(chuàng)新服務。另一方面，金融業(yè)一直都在持續(xù)推動科學技術(shù)進步，世界各國經(jīng)驗表明，企業(yè)自主創(chuàng)新從而科學技術(shù)的發(fā)展必須依賴外部資金的支持。外源性資金的渠道主要是：政府（或其他社會團體）資助、股權(quán)融資、債務融資�，F(xiàn)代金融業(yè)的發(fā)展，最突出的是金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融創(chuàng)新逐步促進現(xiàn)代高科技的發(fā)展。
金融的運行具有其自身的運動規(guī)律，它是以還本付息為條件、有償使用的資本。這個特點決定了借款人，無論是科研機構(gòu)，還是科技企業(yè)，必須保證把貸款使用在能夠產(chǎn)生經(jīng)濟效益、能夠產(chǎn)生還貸資金的項目上。自主創(chuàng)新的金融支持體系的建設，核心是制度建設和信用體系建設。具體說來，應該從幾個方面進行著手構(gòu)建科技發(fā)展的金融支持體系：
一、鼓勵探索各種自主創(chuàng)新的金融支持機制
一個可行的運行模式是，中小企業(yè)創(chuàng)新基金和科技擔保公司合作，形成風險準備基金。由創(chuàng)新基金統(tǒng)一向銀行申請貸款，提供資金給科技型中小企業(yè)、“863”“攻關”計劃、重大專項等的承擔單位，通過集成科技資源，利用科技和金融結(jié)合的平臺，支持高新技術(shù)企業(yè)。也可以通過科技貸款貼息，解決“風險與收益不對稱”問題，適當提高銀行對科技中小企業(yè)貸款利率上浮的比例，企業(yè)承付基本利息，政府資金負擔上浮利息。例如，廈門市科技局為幫助科技型企業(yè)解決發(fā)展中的資金瓶頸，先后于xx年4月28日、8月8日，與中國工商銀行廈門市分行、中國建設銀行廈門市分行簽訂了“共同扶持科技型企業(yè)協(xié)議”，共同推進科技型企業(yè)的發(fā)展。xx年底，南京市科技局與交通銀行南京分行共同開展“銀政合作”試點，交通銀行在兩年內(nèi)向南京市科技局推薦的科技項目給予8億元的授信額度，南京市科技局負責篩選重點項目向銀行推薦，對部分重點項目采用貼息引導科技貸款。
二、探索建立科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展銀行或中小企業(yè)發(fā)展銀行
為高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)和科技型企業(yè)設立專業(yè)化的科技發(fā)展銀行是自主創(chuàng)新的金融支持體系建設的重要步驟�？萍笺y行或中小企業(yè)發(fā)展銀行的有效運作關鍵是要提高風險識別能力，如果銀行具備足夠的'風險識別能力，就能夠有信心、有能力對科技項目進行貸款支持。相反，銀行如果沒有足夠的風險識別能力，可能選擇放棄這個市場。這就要求銀行要大力發(fā)展和應用現(xiàn)代風險管理技術(shù)和方法，通過各種手段有效降低對企業(yè)的信貸風險，積極探索和開展多種擔保形式，發(fā)放多種低風險的貸款；可以探索開展稅款返還擔保、股票股權(quán)抵押、保單抵押、債券抵押、應收貨款抵押、其他權(quán)益抵押等多種貸款形式，解決企業(yè)合理的資金需要。
三、積極推進科技金融工具創(chuàng)新
科技部門可以聯(lián)合金融部門以創(chuàng)新的金融工具（如對重大科技專項資產(chǎn)實行證券化、發(fā)放可轉(zhuǎn)換債券、票據(jù)貼現(xiàn)等低風險業(yè)務）進行融資，既使銀行降低風險增加收益，又可以有效彌補產(chǎn)業(yè)化的資金缺口，實現(xiàn)科技和金融、政府和社會多贏共利的目標。例如，“中國高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)債券”，捆綁了12個開發(fā)區(qū)、發(fā)債規(guī)模8億元，已進入實質(zhì)性操作階段。再例如，以股票作擔保的表外研發(fā)證券（swords）就是一種重要科技金融工具創(chuàng)新形式。swords是在生物科技企業(yè)發(fā)展初期階段常采用的融資方式。典型做法是：發(fā)行swords證券的企業(yè)負責管理投資運用；并根據(jù)預定價格的時間表有權(quán)收購所有公開發(fā)行的證券；相應地，投資者可得到在預先約定的時間段內(nèi)以約定溢價價格購買該公司普通股的一個期權(quán)或認股證；一段時間后，該認股證可與原先購買的swords單位分開交易。
四、建立自主創(chuàng)新企業(yè)的貸款擔保制度
許多高新技術(shù)企業(yè)，規(guī)模普遍比較小，自有資金不足，對銀行而言風險偏大，因此，往往難以獲得貸款支持。為了促進扶持這些企業(yè)，政府可成立專門的擔保公司，為企業(yè)提供擔保。政府出資專門設立科技型中小企業(yè)貸款的擔保基金，為創(chuàng)新型企業(yè)的融資提供擔保服務，是我國自主創(chuàng)新金融支持制度的必然選擇。設立貸款擔保制度，可以有效減輕政府出資的壓力，還可以充分有效地利用商業(yè)銀行貸款和民間資金，建立多點投資環(huán)境，有利于提高對中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新項目的選擇和投資效率，從而形成“企業(yè)有所創(chuàng)新，銀行有所借款，政府有所保證”的有效機制以及較合理的貸款擔保和開放的資金供應系統(tǒng)，從金融支持上促進中小企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。美國小企業(yè)局向小企業(yè)發(fā)放直接貸款已于19xx年廢止，而采用以貸款擔保方式對小企業(yè)進行支持。日本的貸款擔保措施更加完善，除對商業(yè)銀行貸款給予擔保外，還有中小企業(yè)信用保險公庫對信用保證協(xié)會的保證實行連環(huán)保險。1974年1月，臺灣地區(qū)推動成立“中小企業(yè)信用保證基金”，信�；鹬饕獊碓从诋斁旨坝嘘P金融機構(gòu)。信用保證的項目包括：一般貸款信用保證、商業(yè)本票保證之信用保證、外銷貸款信用保證、購料周轉(zhuǎn)融資信用保證、政策性貸款信用保證、小規(guī)模商業(yè)貸款信用保證、進口稅捐記賬保證的信用保證、履約保證的信用保證、自創(chuàng)品牌貸款信用保證、青年創(chuàng)業(yè)貸款信用保證。在信用保證基金之外，1997年臺灣當局又成立了“中小企業(yè)互助保證基金會”，推進各項輔導及互助保證貸款。該基金的主要運作為：中小企業(yè)互助保證為協(xié)助擔保品不足的中小企業(yè)取得銀行貸款。
五、著力培育良好的信用環(huán)境，建立合理的信用評級標準和體系
必須加大對社會信用體系建設的投入，打造“信用社會”，提升企業(yè)自主創(chuàng)新的誠信環(huán)境。有關部門要搭建完善的共享信息平臺，積極建立中小企業(yè)的信用記錄體系和中小企業(yè)信用咨詢機構(gòu)，為銀行提供中小企業(yè)全方位、多視角信用狀況有償咨詢，可以使相關金融機構(gòu)共享信用信息資源，信用狀況更加透明，降低了信息成本，金融機構(gòu)支持企業(yè)自主創(chuàng)新發(fā)展的調(diào)研報告風險定價成本也隨之降低。同時，信用記錄也增加了中小企業(yè)及其股東的違約成本，促使其主動增強對自身的風險約束。當前，特別要加大對惡意逃廢債務企業(yè)的懲處力度，發(fā)揮法律強制作用，讓失信者付出成倍的代價，形成不愿失信、不敢失信的機制和制度。加強法制建設，不僅有助于保護中小企業(yè)的財產(chǎn)權(quán)，強化其供應商與顧客的履約義務，從而降低了中小企業(yè)經(jīng)營中的不確定性，而且降低金融機構(gòu)的信息成本和風險預期，強化了債務人的風險約束，因而會有實質(zhì)性收效。
六、培育和支持一批中介服務機構(gòu)
要改變現(xiàn)有科技中介機構(gòu)服務單一、相互脫節(jié)、自我發(fā)展能力差的狀況，促使中介機構(gòu)如科技擔保、評估推介等相互結(jié)合，為科技企業(yè)提供多功能、全方位、綜合服務。政府可以通過認定資質(zhì)、委托任務等方式，給予扶持。中介機構(gòu)的長期生存和發(fā)展，應依靠其服務質(zhì)量和信譽，開辦初期應得到政府部門經(jīng)費支持，但要按照市場規(guī)律，引導其在競爭、服務中依靠自身能力求生存求發(fā)展，不能由部門長期供養(yǎng)。
七、要注重發(fā)展資本市場，建立和完善創(chuàng)業(yè)投資機制，拓寬中小企業(yè)直接融資渠道
從國外經(jīng)驗來看，許多小企業(yè)都是通過創(chuàng)業(yè)投資市場來獲得資金，最后發(fā)展成長為大企業(yè)的。通過風險投資形式為自主創(chuàng)新提供金融支持關鍵是要規(guī)避所謂的“上帝變野狗（god to dog）”現(xiàn)象，即風險投資企業(yè)出資時被視為上帝，一旦投入錢后被當做野狗并逐漸被擯棄所投資企業(yè)之外。這就要求培育有利于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資本市場，確保風險投資基金的適時退出，加大對成長中的高新技術(shù)企業(yè)的直接金融支持。
美國是創(chuàng)業(yè)投資比較發(fā)達的國家，20世紀90年代以來，其經(jīng)濟得以較快發(fā)展，高科技產(chǎn)業(yè)貢獻很大，而高科技企業(yè)主要是通過創(chuàng)業(yè)投資市場籌資。1993年到1999年，美國風險資本急劇增加，1999年達到250億美元，1999年管理基金達到800億美元。目前，中國還沒有形成靈活有效的創(chuàng)業(yè)投資市場，中小企業(yè)通過創(chuàng)業(yè)資本方式籌資的比例很小。因此，中國政府要積極采取政策措施，創(chuàng)造一個有利于創(chuàng)業(yè)投資生產(chǎn)和發(fā)育的良好環(huán)境，比如：通過立法，建立知識產(chǎn)權(quán)保護制度，完善與創(chuàng)業(yè)投資相適應的組織形式、管理模式和運行機制，完善企業(yè)上市、產(chǎn)權(quán)交易、兼并重組等資產(chǎn)流動機制，構(gòu)建有效的創(chuàng)業(yè)投資體系，擴大中小企業(yè)直接融資數(shù)額，緩解中小企業(yè)資金不足的問題
金融調(diào)研報告7
今年以來，全縣金融部門牢牢把握穩(wěn)健貨幣政策的總要求，著眼“四個爭當”、“三大取向”、“四化同步”目標定位，積極融入新常態(tài)、研究新常態(tài)、適應新常態(tài)，以推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型為主線，以提高創(chuàng)新能力為載體，持續(xù)增加“雙百工程”、新興業(yè)態(tài)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、民生工程以及消費領域的信貸支持，主要金融指標增量、增幅持續(xù)向好，全縣金融運行形勢健康平穩(wěn)。
一、金融運行主要特點
一是城鄉(xiāng)居民存款增勢強勁。截至2月末，全縣金融機構(gòu)人民幣各項存款余額162.96億元，年內(nèi)新增6.84億元，較年初增長4.38%，同比多增3.29億元，其中城鄉(xiāng)居民存款較年初增加8.66億元，增幅6.86%，同比多增5.16億元。居民存款快速攀升，一是與外出農(nóng)民工返鄉(xiāng)過節(jié)直接相關，集中匯入款項推高存款規(guī)模，其中郵儲銀行、信用聯(lián)社居民存款分別較上月增加2.02億元和1.3億元；二是投資擔保公司兌付風險發(fā)生后，撤出資金、手持現(xiàn)金陸續(xù)回流銀行，銀行增存基礎趨于穩(wěn)�。蝗莻�人購買理財產(chǎn)品集中到期，多數(shù)理財資金贖回后自動轉(zhuǎn)存銀行；四是春節(jié)期間城鄉(xiāng)居民生產(chǎn)、生活交易趨于活躍，個體商戶增存持續(xù)向好。城鄉(xiāng)居民存款恢復常態(tài)增長，為金融機構(gòu)做好全年信貸營銷奠定了堅實基礎，同時也反映出居民投資渠道單一、消費需求偏低的運行特點，亟待優(yōu)化區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，培育新的經(jīng)濟增長點。
2月末，全縣企業(yè)存款余額9.97億元，較年初減少1.25億元，同比多下降1.71億元。從金融角度看，經(jīng)濟下行壓力對全縣傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的影響將長期存在，資源供給趨緊、國際貿(mào)易摩擦、部分行業(yè)產(chǎn)能過剩、下游市場重組、產(chǎn)成品占用攀升等多重因素交互疊加，單位存款較年初減少3.9億元，同比少增6.6億元。
二是實體經(jīng)濟信貸增速放緩。2月末，全縣金融機構(gòu)人民幣各項貸款余額100.13億元，較年初新增1185.44萬元，同比少增7233.27萬元，增長0.12%，與去年同期相比，增幅回落0.8個百分點。從貸款類別看，個人經(jīng)營性貸款較年初減少6645.3萬元，同比多減少1.9億元，個人消費貸款較年初增加6270.74萬元，同比少增3036.79萬元，個人貸款出現(xiàn)“雙降”，一方面說明消費品市場需求走弱，供求關系處于調(diào)整期，城鄉(xiāng)居民投資意愿持續(xù)下降，另一方面則體現(xiàn)出人民銀行降息降準政策短期效應不明顯，需要其他政策配套聯(lián)動。企業(yè)貸款較年初新增1560萬元，但從投向結(jié)構(gòu)看，新增政府投融資平臺水利工程項目貸款7500萬元，企業(yè)貸款實際減少9060萬元，與去年同期相比，少下降4209.53萬元，企業(yè)貸款余額周期性下降與春節(jié)前后開工率不足有直接關系，也與金融機構(gòu)年初儲備項目、集中貸審相關聯(lián)。
三是金融創(chuàng)新能力不斷增強�？h郵政儲蓄銀行結(jié)合家具商戶集聚經(jīng)營的特點，創(chuàng)新推出“倉儲物流綜合授信”模式，向金宇家具城提供批發(fā)式貸款7000萬元，與縣農(nóng)業(yè)局聯(lián)合制定農(nóng)村集體土地承包經(jīng)營權(quán)抵押貸款實施方案，在縣政府成立農(nóng)村產(chǎn)權(quán)交易中心后，計劃選擇兩處鎮(zhèn)街進行試點。信用聯(lián)社全市率先成立生態(tài)農(nóng)業(yè)貸款審查中心，形成了制度化、流程化、一體化運作格局，新增涉農(nóng)貸款6021萬元，在有效防控風險的同時，貸款審批時間較往�？s短2-3個工作日，目前正在研發(fā)大蒜配資信貸產(chǎn)品，預計7月份推向市場。縣農(nóng)行承擔的農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體融資增信試點進展良好，貸審終結(jié)并提供授信支持11戶，發(fā)放融資增信貸款1145萬元。
四是普惠金融取得新突破。萊商銀行金鄉(xiāng)支行順利開業(yè)，全縣銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)展到9家，下轄營業(yè)網(wǎng)點（含離行式自助終端）65處，開通網(wǎng)銀4.2萬戶，設立農(nóng)村便民取款點108個，金融設施建設逐步健全，服務環(huán)境趨于優(yōu)化。下崗失業(yè)人員政策性小額擔保貸款基金增加到1500萬元，貸款對象由下崗失業(yè)人員擴大到農(nóng)村婦女、返鄉(xiāng)農(nóng)民工、復轉(zhuǎn)軍人、殘疾人、大中專畢業(yè)生、大學生村官等弱勢群體，承貸銀行發(fā)展到兩家，前兩個月累計發(fā)放政策性小額擔保貸款7筆，金額85萬元，在幫助弱體成功創(chuàng)業(yè)的同時，帶動35名城鄉(xiāng)居民實現(xiàn)本地就業(yè)。
二、金融運行存在的幾個突出問題
（一）企業(yè)信用違約風險上升。去年四季度以來，全縣先后有36家企業(yè)出現(xiàn)銀行信用違約現(xiàn)象，涉及貸款本金1.53億元，其中煤化工企業(yè)1家，違約金額233萬元，金額占比1.52%，通用設備制造企業(yè)5家，金額1953.58萬元，占比12.77%，紡織服裝企業(yè)2家，金額306.51萬元，占比2%，商貿(mào)物流企業(yè)1家，金額893.91萬元，占比5.84%，農(nóng)資生產(chǎn)及農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)企業(yè)27家，金額1.19億元，占比77.78%，企業(yè)違約現(xiàn)象集中爆發(fā)，既有偏離主業(yè)經(jīng)營、跨行業(yè)過度投資造成資金回流困難因素，也有聯(lián)保企業(yè)為應對銀行壓貸而采取的集體違約對策，無論哪種原因，最終損害的將是銀企合作關系和全縣金融生態(tài)環(huán)境。
�。ǘ┬刨J成長環(huán)境面臨嚴峻考驗。全縣“雙百工程”的.強力實施，為銀行業(yè)擴大項目貸款儲備、培育新的信貸增長點提供了承載主體，民間借貸機構(gòu)清理整頓也為社會資本回流銀行創(chuàng)造了寬松條件。另一方面，全縣對公存款增勢乏力的被動局面沒有實質(zhì)性改觀，尤其是擔保圈風險發(fā)生后，部分銀行貸審權(quán)限上收，附加條件增多，甚至出現(xiàn)抽貸現(xiàn)象，企業(yè)因達不到續(xù)貸條件經(jīng)營更加困難，1-2月份，全縣企業(yè)貸款展期筆數(shù)41筆，展期金額5284.52萬元，同比分別增加26筆、3038.49萬元。
�。ㄈ┬∑髽I(yè)融資難問題較為突出。全縣小企業(yè)普遍存在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一、經(jīng)營不穩(wěn)定、核心技術(shù)缺乏、財務信息不透明等諸多問題，在貸款審批中缺乏比較優(yōu)勢，難以及時獲得信貸支持。另一方面，金融機構(gòu)營銷小企業(yè)客戶的方式也需要進一步創(chuàng)新，審貸標準與審貸流程還需要進一步完善。
三、下步工作措施
一是精準施策，保持信用總量平穩(wěn)增長�？h人民銀行將制定印發(fā)《金融支持全縣實體經(jīng)濟發(fā)展助力經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的指導意見》，將信貸資源向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、小微企業(yè)、服務業(yè)、科技創(chuàng)新、新興產(chǎn)業(yè)等重點領域傾斜，確保全年新增貸款15億元。加大向上爭取工作力度，向上級人民銀行爭取再貸款規(guī)模力爭超過3億元，引入異地銀行貸款力爭超過2億元。以農(nóng)村信用社體制轉(zhuǎn)型為契機，組織申請全省信貸資產(chǎn)質(zhì)押試點，全面拓展融資渠道。在做好魯特電工、金人電氣上市培育的同時，新增1-2戶小微企業(yè)在新三板掛牌交易，推動符合條件的企業(yè)發(fā)行中小企業(yè)集合票據(jù)、短期融資券、中期票據(jù)和區(qū)域集優(yōu)票據(jù)，促進社會融資總量穩(wěn)健增長。
二是突出定向調(diào)控，鞏固“四化同步”要素保障。加強信貸政策、投資政策、財政政策和產(chǎn)業(yè)政策協(xié)調(diào)配合，重點加大對園區(qū)產(chǎn)業(yè)集群、“1351”培植工程、農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營主體、信息產(chǎn)業(yè)、生態(tài)保護建設示范區(qū)的信貸投放。進一步加大政銀企合作力度，組織召開現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、科技、服務業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)專項銀企合作推進會，以更大力度促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級。啟動農(nóng)村承包土地經(jīng)營權(quán)抵押貸款試點，開發(fā)大蒜價格指數(shù)保險貸款和大蒜配資信貸兩項創(chuàng)新產(chǎn)品。
三是強化監(jiān)測預警，維護轄區(qū)金融穩(wěn)定。重點關注政府融資平臺、房地產(chǎn)市場、產(chǎn)能過剩行業(yè)、民間借貸、企業(yè)擔保圈等五類風險，實施金融風險監(jiān)測全覆蓋工程，系統(tǒng)開展經(jīng)營穩(wěn)健性現(xiàn)場評估。嚴格落實政銀企戰(zhàn)略合作協(xié)議，配合政府做好企業(yè)擔保圈風險化解處置工作。制定存款保險制度宣傳方案和應對預案，確保存款保險制度推出后在轄區(qū)內(nèi)平穩(wěn)運行。
四是優(yōu)化服務環(huán)境，提升社會滿意度。全面深化農(nóng)村支付環(huán)境建設，力爭年底前將所有銀行卡助農(nóng)取款服務點轉(zhuǎn)型升級為集取款、匯款和繳費等功能為一體的綜合性支付網(wǎng)點。推廣實施《省直管縣國庫管理辦法》，構(gòu)建出口退稅實時撥付綠色通道，不斷提高經(jīng)理國庫水平。堅持“一企一策”、“一行一策”，進一步提高外匯服務便利化水平，推動轄區(qū)跨境人民幣業(yè)務向縱深發(fā)展。加強金融消費權(quán)益保護機制建設，優(yōu)化咨詢投訴信息電子數(shù)據(jù)庫，探索建立糾紛非訴第三方調(diào)解機制。
五是注重調(diào)查研究，服務領導決策。緊密圍繞縣委縣政府中心工作，深入研究全縣經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)中出現(xiàn)的新情況、新變化和新問題。建立特色行業(yè)調(diào)研監(jiān)測制度，加強對突發(fā)性、趨勢性、規(guī)律性問題的調(diào)查分析，從金融角度提出政策建議和應對措施，切實發(fā)揮好決策參謀作用。
金融調(diào)研報告8
在我國經(jīng)濟建設持續(xù)發(fā)展、碩果累累的進程中，我們農(nóng)村合作銀行也取得了長足的發(fā)展，經(jīng)營范圍擴大，經(jīng)濟效益增加。但是，我們在取得成績的同時，也要清醒地看到存在的金融風險。如果不采取有效措施予以防范和制止，就會嚴重影響農(nóng)村合作銀行的發(fā)展，影響到農(nóng)村合作銀行每一個人的切身利益，影響到國家生產(chǎn)建設和社會事業(yè)發(fā)展，影響到社會的和諧與穩(wěn)定。內(nèi)控與合規(guī)、防范金融風險是我們農(nóng)村合作銀行永恒的主題。下面淺談金融風險產(chǎn)生的原因與如何防范金融風險。
一、金融風險產(chǎn)生的原因
1、內(nèi)控文化缺失嚴重，誘發(fā)金融風險。良好的內(nèi)控文化是農(nóng)村合作銀行內(nèi)控體系持續(xù)有效運行的前提。而在內(nèi)控文化缺失的情況下，銀行經(jīng)營者關心的只是規(guī)模和速度，對內(nèi)部控制和風險管理重視不夠，有關內(nèi)部控制和風險管理制度束之高閣。內(nèi)控文化缺失、理念缺乏、一味追求速度和規(guī)模、誘發(fā)違法違規(guī)行為，這正是很多農(nóng)村合作銀行員工走向犯罪的路線圖。很多作案者最初并沒有壞的打算，只是在其工作的過程中，看內(nèi)控文化嚴重缺失，有機可乘，從而違紀違規(guī)，進而走向犯罪。
2、制度執(zhí)行力不強,內(nèi)控形同虛設。衡量內(nèi)控體系有效與否的標準并不在于農(nóng)村合作銀行制定了多少制度，關鍵是看制度的落實與執(zhí)行。制度不落實、執(zhí)行不到位往往使得內(nèi)控體系漏洞百出，形同虛設。其效果就好比是紙糊的窗子———一捅就破,防得了君子防不了小人，從而為那些不理性人通過作案謀私利提供了可能。銀行內(nèi)部人員騙貸成功，用的無非是偽造擔保資料作虛假擔保，或放款后私自取消擔保方的擔保責任并將貸款轉(zhuǎn)移等手段。這些都說明制度執(zhí)行力不強,內(nèi)控形同虛設，工作流程缺少嚴格的分工和限制，否則騙貸不可能如此順利地得手。
3、約束基層管理人員力度不夠，造成風險高度集中。我們農(nóng)村合作銀行目前的組織架構(gòu)下，基層管理者往往被賦予過多的權(quán)利，包括財務管理、核算管理、授權(quán)管理、人事管理和行政管理，涉及方方面面。從理論上講，權(quán)利過多過大，就存在一定的作案機會和可能。如果沒有相應的監(jiān)督制約機制。在利益誘惑、私欲膨脹的情況下，基層管理者就會輕而易舉地走上犯罪道路，這屬于典型的關鍵人員作案。為此，我們農(nóng)村合作銀行必須實行關鍵崗位、人員的定期輪換和強制休假制度，并專門出臺稽核監(jiān)督機制，約束基層管理人員權(quán)利。然而，我們農(nóng)村合作銀行大多沒有達到這一要求，沒有出臺相應的規(guī)定或規(guī)定沒有落實到位，這是產(chǎn)生金融風險的關鍵所在。
4、稽核力量薄弱，有效約束不夠。我們農(nóng)村合作銀行的稽核力量相當薄弱,集中表現(xiàn)在：一是有些銀行尚未設立專門的稽核監(jiān)督部門；二是設有稽核部門的銀行,其稽核人員的配備不足,達不到總員工數(shù)5%的國際一般水平；三是稽核監(jiān)督部門容易受到行政干預，難以獨立開展工作；四是稽核人員專業(yè)化水平不高，無法滿足稽核工作要求；五是稽核制度落實中“走樣”，稽核監(jiān)督的不到位，看起來稽核檢查規(guī)模宏大，樣子嚴肅，實質(zhì)走形式，是“逮不住老鼠”的“貓”�；肆α康�'薄弱，從某種意義上說，助推金融風險的發(fā)生。
5、考核機制不完善，忽視金融風險。我們農(nóng)村合作銀行考核機制不完善，只重視經(jīng)營業(yè)務，突出指標完成，忽視內(nèi)控管理要求。在這種考核機制下，基層銀行不惜一切代價擴大經(jīng)營規(guī)模和業(yè)務范圍，拼命追求發(fā)展速度，從而出現(xiàn)鉆制度空子、打擦邊球現(xiàn)象，嚴重的甚至會出現(xiàn)違規(guī)違法經(jīng)營。至于防范金融風險就得不到應有的重視，甚至束之高閣，無人提起。
6、內(nèi)控責任制缺失，造成內(nèi)控管理混亂。在內(nèi)控責任制無形的壓力下，各銀行相關部門才會真正肩負起應負的責任，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控體系中存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，并予以及時的糾正和完善。目前情況下，內(nèi)控責任制缺失，發(fā)生金融風險，銀行往往只處理作案當事人，而不處理那些負有相應管理責任和監(jiān)督責任的部門與人員，從而造成內(nèi)控體系的有效性長期得不到提高，使內(nèi)控管理混亂。
二、如何防范金融風險
1、建立和完善銀行內(nèi)控機制。要制定明晰的農(nóng)村合作銀行發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化組織體系，建立科學的決策體系、完善的風險管理體制、審慎的會計財務制度和透明的信息披露制度；要積極培育符合農(nóng)村合作銀行實際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處，使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為，熟悉自身崗位職責，理解和掌握內(nèi)控要點，及時發(fā)現(xiàn)問題和風險。
2、建立和完善農(nóng)村合作銀行風險識別和評估體系。要認真借鑒國外的先進經(jīng)驗，積極運用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務風險的監(jiān)控、評價和預警系統(tǒng)。重視貸款風險集中度及關聯(lián)企業(yè)授信監(jiān)測和風險提示，重視早期預警，認真執(zhí)行重大違約情況登記報告和風險提示制度。
3、建立和完善農(nóng)村合作銀行稽核審計體系。要積極建立相對完善的內(nèi)部稽核體系，提高稽核審計工作的獨立性，提高工作頻率和工作質(zhì)量，改進方法，實現(xiàn)合規(guī)性監(jiān)督向合規(guī)性、風險性、效益性轉(zhuǎn)變，使事后監(jiān)督向事中、事前轉(zhuǎn)變。注意使用外部審計力量，進一步發(fā)揮業(yè)務部門的專業(yè)檢查作用，制定專業(yè)檢查制度，加大專業(yè)檢查力度，從嚴追究高管人員和直接責任人的法律責任。
4、樹立正確的業(yè)務發(fā)展思想。要在追求盈利性的同時，重視安全性和流動性，防止片面追求高速業(yè)務增長而忽視風險防范和內(nèi)控機制建設的傾向。農(nóng)村合作銀行應制定合理的業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，不搞以存款論英雄和存款指標分派到人的老式工作方法，而是應通過改進服務手段、增加業(yè)務品種和提高結(jié)算速度來贏得客戶，增加市場份額，提高經(jīng)濟效益。
5、建立和完善內(nèi)控信息體系。農(nóng)村合作銀行要建立完善的內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障；建立與農(nóng)村合作銀行及其內(nèi)控管理專職部門信息聯(lián)結(jié)和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題；建立農(nóng)村合作銀行信息披露制度，及時向社會準確披露相關信息，發(fā)揮社會對農(nóng)村合作銀行內(nèi)控建設的監(jiān)督作用。
6、重視和加強對銀行高級管理人員的監(jiān)管。農(nóng)村合作銀行要轉(zhuǎn)變內(nèi)控觀念，在加強基層內(nèi)控制度建立和執(zhí)行的同時，強化對銀行高級管理人員的監(jiān)管，實行內(nèi)控問責制，并與任職資格掛鉤、促使銀行高級管理人員轉(zhuǎn)變觀念，重視內(nèi)控與合規(guī)，起到模范帶頭作用，真正做好防范金融風險工作，促進農(nóng)村合作銀行健康持續(xù)發(fā)展，達到做優(yōu)做強農(nóng)村合作銀行的目的。
金融調(diào)研報告9
一、機構(gòu)情況
轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)總數(shù)162個，其中：國有商業(yè)銀行類機構(gòu)17個；政策性銀行類機構(gòu)4個，郵政儲機構(gòu)23個，農(nóng)村信用社機構(gòu)81個。
二、從業(yè)人員情況
轄內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員總數(shù)為1705人。其中：國有商業(yè)銀行類機構(gòu)總?cè)藬?shù)為1096人，政策性銀行類機構(gòu)總?cè)藬?shù)為73人，郵政儲蓄類機構(gòu)總?cè)藬?shù)為116人，農(nóng)村信用社總?cè)藬?shù)為420人。
三、存貸款情況
�。ㄒ唬┐婵睿旱�6月末，銅川市銀行業(yè)金融機構(gòu)各項存款余額為107.5億元，較年初增加8.9億元，增長9.1%，同比多增12.5億元。
�。ǘ┵J款：到6月末，銅川市銀行業(yè)金融機構(gòu)各項貸款余額51.4億元，較年初增加2.8億元，增長5.7%，同比多增3.2億元。
�。ㄈ┐婵罱Y(jié)構(gòu)變化：1、儲蓄存款持續(xù)增長。6月末，銀行業(yè)金融機構(gòu)儲蓄存款余額為72.2億元，比年初增加6.1億元，增長9.3%，同比多增5.4億元。從儲蓄存款的存期結(jié)構(gòu)看：定期存款與活期存款的增量占比為67.4：32.6，去年同期定活增量占比為75.8:24.2，活期存款的增量占比上升，存款穩(wěn)定性減弱。儲蓄存款快速增長的原因，一是城鄉(xiāng)居民收入水平不斷提高，儲蓄資金增加；二是現(xiàn)行的金融工具創(chuàng)新不足，廣大居民依然把儲蓄存款作為首選。三是各行、社為了完成上半年任務，積極開展各種勞動競賽，加大存款組織力度。2、企業(yè)存款有升有降，總體呈增加態(tài)勢。6月末，銀行業(yè)金融機構(gòu)企業(yè)存款余額為24.6億元，較年初增加0.76億元，同比少增3.65億元。造成不穩(wěn)定的主要原因一是銅川市的企業(yè)是以煤炭、水泥等原材料企業(yè)為主，受市場價格波動的影響，企業(yè)利潤空間不斷收窄，企業(yè)現(xiàn)金流量減少。二是季末部分大企業(yè)實行內(nèi)部改制。如陜西煤業(yè)集團實行內(nèi)部改制，資金統(tǒng)一上存，共轉(zhuǎn)出近2億元存款。
（四）貸款結(jié)構(gòu)變化：在基本建設貸款等中長期貸款的拉動下，各項貸款呈現(xiàn)良好的增長態(tài)勢，工業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款以及票據(jù)融資都有較大幅度的上升，為我市工業(yè)經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展、固定資產(chǎn)投資持續(xù)擴張以及社會主義新農(nóng)村建設提供強有力的信貸支持。從貸款發(fā)放的主體看（見表一）：政策性銀行貸款投放增加，同比多增1.01億元，國有商業(yè)銀行貸款投放增緩，同比少增866.8萬元；農(nóng)村信用社貸款投放增加，同比多增0.8億元，增速較同期上升7.2個百分點；貸款增量主要集中在農(nóng)村信用社，較年初增加1.6億元，增量占到全部新增貸款的57.9%。
1-6月份新增貸款分機構(gòu)統(tǒng)計表（表一）
單位：億元、%
項目
新增貸款額
占全部新增
貸款比重
工商銀行
0.05
1.8
農(nóng)業(yè)銀行
0.52
18.81
中國銀行
-0.036
-1.3
建設銀行
0.14
5.07
農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
0.49
17.73
農(nóng)村信用社
1.6
57.89
從貸款結(jié)構(gòu)分布情況看（見表二）：短期貸款同比少增，中長期貸款總量減弱，票據(jù)融資同比多增。短期貸款增量高于票據(jù)融資增量。6月末短期貸款增量占比高于票據(jù)融資18.5個百分點。1、短期貸款同比少增。6月末，短期貸款余額為25.9億元，較年初增加1.6億元，增長6.6%，同比少增5.3億元。
1-6月份新增貸款分結(jié)構(gòu)統(tǒng)計表（表二）
單位：億元、%
項 目
新增貸款額
占全部新增
貸款比重
短期貸款
1.6
56.93
中長期貸款
0.13
4.63
票據(jù)融資
1.08
38.43
短期貸款增加主要是銅川市政府去年以來出臺了一系列調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的政策措施，如提高環(huán)保技術(shù)、改進企業(yè)生產(chǎn)工藝，促進企業(yè)由粗放經(jīng)營向集約化經(jīng)營方式轉(zhuǎn)變，并及時牽線搭橋以“銀企洽談會”等形式，解決銀行缺項目、企業(yè)缺資金的矛盾，使優(yōu)質(zhì)項目及時得到資金支持。2、中長期貸款總量減弱。6月末，中長期貸款余額為22.4億元，較年初增加0.1億元，比同期少增2.1億元。3、票據(jù)融資多增。6月末，票據(jù)貼現(xiàn)余額為3.1億元，比年初增加1.1億元,增長54.8%。票據(jù)融資增加的原因是各商業(yè)銀行加大了此項業(yè)務的營銷。
從信貸政策管理執(zhí)行方面看：農(nóng)發(fā)行銅川分行在全力做好政策性貸款的信貸服務同時，積極支持當?shù)禺a(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、糧食加工企業(yè)和其他企業(yè)發(fā)展，努力搞活當?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟；部分國有商業(yè)銀行根據(jù)省行下達的經(jīng)濟資本總量、結(jié)構(gòu)計劃和綜合業(yè)務計劃內(nèi)發(fā)展業(yè)務，將經(jīng)濟資本優(yōu)先配置到經(jīng)濟系數(shù)低、并有較高資本回報率水平的業(yè)務上，大力發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)、承兌、個人消費貸款等低風險業(yè)務上，同時有效地調(diào)整了信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高了對全行業(yè)務經(jīng)營的貢獻度；農(nóng)村信用社認真貫徹落實省聯(lián)社《信貸投向指導意見》，“立足社區(qū)、服務三農(nóng)”，適時投放，滿足轄內(nèi)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和重點涉農(nóng)中小企業(yè)以及城鎮(zhèn)個體工商戶流動資金的需求。
四、全市銀行業(yè)金融機構(gòu)實現(xiàn)整體盈利
6月末，銅川市銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營效益提高，實現(xiàn)盈利4709萬元,同比扭虧5963萬元。其中農(nóng)行銅川分行實現(xiàn)賬面盈利3萬元，同比增盈473萬元。效益大幅提高的因素有:一是存貸款凈利息收入同比增幅較大；二是金融機構(gòu)往來凈收入增加；三是中間業(yè)務收入對財務計劃的貢獻加大；四是票據(jù)業(yè)務成為新的收入增長點。
五、業(yè)務發(fā)展與創(chuàng)新
銅川銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務創(chuàng)新主要表現(xiàn)為各銀行機構(gòu)緊緊圍繞經(jīng)濟建設的中心目標，服務全市項目帶動戰(zhàn)略，努力尋找金融支持的切入點，重點圍繞電力、煤炭、交通、水泥及“三農(nóng)”發(fā)展資金需求，加大信貸投放力度。同時，綜合運用信用等級評定、簽發(fā)承兌匯票、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、開立保函、資金證明等方式，為企業(yè)融通資金擴大生產(chǎn)創(chuàng)造條件，做好相關金融服務。農(nóng)村信用社在支持社會主義新農(nóng)村建設方面成功創(chuàng)建了“移民搬遷小額信用貸款”品牌，嚴格審慎經(jīng)營原則，積極探索幫助農(nóng)民擺脫貧苦居住環(huán)境的信貸支持方法，利用農(nóng)戶小額貸款的信貸工具，走出了一條實現(xiàn)“信用社審慎經(jīng)營，農(nóng)戶改善居住環(huán)境”的雙贏之道。
銅川市地處西北黃土高坡，這里多數(shù)的農(nóng)民長期居住在千溝萬壑的土窯洞內(nèi)，行的是羊腸小道，喝的是窖藏雨水。在上個世紀末期，銅川市各級政府在國家有關部門的支持下，加大了移民搬遷資金支持力度。按照政策要求，在政府統(tǒng)一規(guī)劃的前提下，搬遷移民必須先墊付一定比例的建房之籌資金。房屋建成驗收后，由政府按戶均補貼逐級匯總上報，經(jīng)有關部門審核后，再撥付資金發(fā)放給農(nóng)戶。正是這一時間差一度時期難住了基層政府和并不富裕的農(nóng)民，銅川市農(nóng)村信用聯(lián)社主動和政府部門聯(lián)系，提出了運用信用社發(fā)放農(nóng)戶小額貸款的優(yōu)惠政策，按政府應補金額貸給搬遷農(nóng)民建房，補貼資金到位后首先歸還信用社貸款的方法予以支持。方法提出后，很快得到了農(nóng)戶的歡迎和政府的支持。經(jīng)過幾年的摸索實踐，這一貸款工具竟成了農(nóng)村信用社新的貸款效益增長點，改善了居住環(huán)境的農(nóng)戶在感謝黨和政府關心的同時，更加支持了農(nóng)村信用社的各項工作。目前，銅川各級農(nóng)村信用社已經(jīng)把這一貸款方式列為農(nóng)戶小額貸款的主要內(nèi)容。
據(jù)統(tǒng)計，到4月末，全市共有25家信用社向106個行政村、2666戶農(nóng)民發(fā)放貸款余額2355萬元，不良貸款率僅為4.44%。真正實現(xiàn)了“信用社審慎經(jīng)營，農(nóng)戶改善居住環(huán)境”。
六、存在的主要問題
1、信貸風險控制形式嚴峻，資產(chǎn)質(zhì)量令人堪憂。農(nóng)業(yè)銀行銅川分行截至6月末，全行五級分類不良貸款余額6.7億元，占比達54.8%，而按四級分類不良貸款余額已達7.82億元，占比63.9%。四級不良大于五級不良1.1億元，四級不良較年初增加1.4億元，信貸風險控制形勢依然十分嚴峻；工行銅川分行根據(jù)總行最新的貸款減值準備管理規(guī)定，需按照貸款質(zhì)量情況足額保有呆賬準備。財務重組后盡管不良貸款余額及占比大幅下降，但仍屬全省較高的分行之一，而且貸款劣變和形態(tài)遷徙的壓力較大，一旦貸款形態(tài)發(fā)生裂變或遷徙，則必須加大準備金的提取并直接影響到該行最終凈利潤目標的實現(xiàn)。
2、抑制產(chǎn)能過剩而引發(fā)的信貸風險必須高度警惕。根據(jù)國家發(fā)改委公布的資料，目前我國有鋼鐵、水泥、電解鋁等11個行業(yè)存在著產(chǎn)能過�，F(xiàn)象，其中我市的水泥、煤炭、和電解鋁等行業(yè)“榜上有名”，而這些行業(yè)又是銅川經(jīng)濟發(fā)展的'支柱產(chǎn)業(yè)，對銀行的依存度較高，行業(yè)風險與銀行風險密切相關。具體來說，一是誘發(fā)潛在的信貸風險凸現(xiàn)。從統(tǒng)計數(shù)據(jù)來看，截止6月末，我市水泥、電解鋁兩行業(yè)的貸款余額為13.1億元，其中，水泥行業(yè)貸款余額 9.4億元，電解鋁行業(yè)貸款余額3.7億元。兩行業(yè)的貸款余額占全市貸款總額的25.5%，這些信貸資源集中度較高，壓縮行業(yè)產(chǎn)能極易誘發(fā)信貸資產(chǎn)風險。二是行業(yè)貸款方式方面引發(fā)的貸款風險。我市的水泥行業(yè)在銀行的融資約80%是以擔保貸款或抵押形式進行。企業(yè)在向銀行借款時相互擔保，或在集團公司內(nèi)部相互擔保，這些企業(yè)可能是同行業(yè)中的合作伙伴，也可能是處于產(chǎn)業(yè)鏈條中的不同位置，有著極高的相關性，甚至會一榮俱榮，一損俱損。因此對整個行業(yè)進行產(chǎn)能壓縮和結(jié)構(gòu)調(diào)整時，企業(yè)之間很難起到擔保作用。同時，企業(yè)在多家銀行貸款時存在以同一資產(chǎn)作抵押的行為，重復抵押降低了抵押貸款保險值，銀行債權(quán)難以落實。
3、贏利手段單一，中間業(yè)務產(chǎn)品創(chuàng)新能力弱。當前，銀行業(yè)金融機構(gòu)各項業(yè)務發(fā)展較快，也創(chuàng)造了比較好的效益，但對傳統(tǒng)業(yè)務依賴性強、中間業(yè)務技術(shù)含量不高等問題比較突出。一是傳統(tǒng)的利息收入和金融機構(gòu)往來收入是仍主要的收入來源。截止6月末，這兩項收入合計約占銀行業(yè)金融機構(gòu)全部收入的比重高達90%以上。由于利息收入受企業(yè)經(jīng)營影響較大，而金融機構(gòu)往來收入主要產(chǎn)生于系統(tǒng)內(nèi)上存資金等低息資產(chǎn)，收入過度依賴于這兩種方式，使得利潤的增長缺乏后勁；二是現(xiàn)有的中間業(yè)務品種主要以低技術(shù)含量的結(jié)算、代理業(yè)務為主，在很大程度上成為各機構(gòu)攬客戶、爭市場份額的手段，業(yè)務量大，收入低是直接的特征，而類似投資銀行和財務顧問等高技術(shù)含量、高附加值業(yè)務品種未開發(fā)和推廣力度還比較小。
六、幾點建議
1、合理配置信貸資金，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，規(guī)避產(chǎn)能過�？赡艹霈F(xiàn)的信貸風險。一是銀行業(yè)金融機構(gòu)應逐步建立和完善信貸風險預警控制體系，提高自身的風險識別能力，關注行業(yè)發(fā)展動向，建立市場信息預測體系，準確把握市場供求關系和產(chǎn)業(yè)變化趨勢，實現(xiàn)貸款科學決策，形成靈活有效的信貸資源配置機制，加強防范行業(yè)信貸風險。二是應在產(chǎn)能過剩行業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整中發(fā)揮信貸杠桿作用，支持企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新、結(jié)構(gòu)調(diào)整和并購重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度和競爭力。
金融調(diào)研報告10
20xx年，我縣財政面臨極其不利的國際國內(nèi)大環(huán)境，加上國家實施了新一輪以減稅和增加支出為主要特征的積極的財政政策，增收節(jié)支形勢嚴峻。對此需認真分析，積極應對。
美國次貸危機已演變?yōu)閲乐氐娜蚪鹑谖C，且在繼續(xù)蔓延，從發(fā)達國家傳導到新興市場國家和發(fā)展中國家，從金融領域擴散到實體經(jīng)濟領域，造成全球性金融市場動蕩和世界經(jīng)濟與貿(mào)易滑坡，全球經(jīng)濟增長明顯放緩。金融危機對我國經(jīng)濟的負面影響也在逐步加重，國內(nèi)外需求萎縮、企業(yè)效益下滑、就業(yè)形勢趨緊等問題突出，財稅收入明顯下降。今年1月份，全國財政收入6132億元，比去年同期減少1265億元，下降17.1％。
具體來看，影響我縣財政增收的主要因素有：一是內(nèi)外需求減弱、資金短缺等因素將嚴重影響項目投資建設和企業(yè)生產(chǎn)，農(nóng)副產(chǎn)品、礦產(chǎn)品價格難以預測，經(jīng)濟下行壓力增大，財政增收困難加劇。二是政策性減收因素多。今年，增值稅轉(zhuǎn)型、取消和停征100項行政事業(yè)性收費等政策出臺，將直接造成財政減收。三是上級轉(zhuǎn)移支付增量將難以為繼。在全國特別是沿海發(fā)達地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展減速，省財政增長預期偏緊的情況下，近幾年上級轉(zhuǎn)移支付連年高速增長的勢頭將難以為繼，這對高度依存上級轉(zhuǎn)移支付的我縣來說極為不利。
與此同時，今年保運轉(zhuǎn)保民生促發(fā)展支出新增項目多，資金保障任務重，主要是：落實中央擴內(nèi)需保增長的政策措施，地方配套壓力大，公路建設、病險水庫治理、城鎮(zhèn)污水垃圾處理等重點項目資金需求大；
改善民生新增項目多，支出剛性強，完善醫(yī)療服務和社會保障體制、推進城鄉(xiāng)保障性住房和義務教育合格學校建設等政策機制性投入明顯增加；
公務員津補貼改革、“普九”化債等重大改革逐步深化，支出有增無減。初步統(tǒng)計，今年縣本級可以預見的新增支出超過2300萬元，遠遠超出財力增長水平。
在看到增收節(jié)支嚴峻形勢的同時，也要看到我縣經(jīng)濟社會發(fā)展繼續(xù)向好的方向發(fā)展的基本面沒有改變。財政是經(jīng)濟運行情況的綜合反映，因此在我縣保持經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的基礎上，財政收入也將實現(xiàn)穩(wěn)定增長。我縣經(jīng)濟發(fā)展的有利條件：一是中央實施積極的財政政策和適度寬松的'貨幣政策，出臺了一系列擴內(nèi)需保增長的重大舉措，我縣第三產(chǎn)業(yè)將獲得較快的發(fā)展，旅游開發(fā)、城鎮(zhèn)建設、交通水利基礎設施建設等方面發(fā)展機遇前所未有。而且我縣作為傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)縣，政策的作用效果遠大于外部環(huán)境的影響，只要我們用足、用好、用活上級財政政策，完全可以實現(xiàn)我縣經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展。二是我縣工業(yè)化建設內(nèi)在動力強勁，后勁十足。我縣的釩、錳、磷等礦產(chǎn)豐富，相關加工業(yè)發(fā)展優(yōu)勢明顯。今年，縣委、縣政府決定支持建設德物華年產(chǎn)100萬噸新型干法水泥生產(chǎn)線、華源公司10萬噸硫酸生產(chǎn)線和恒源二期電解錳生產(chǎn)線三個投資大、技術(shù)高的工業(yè)項目，同時還將爭取啟動新礦種開發(fā)。
總之，今年我縣財政收支矛盾非常突出，是近些年來形勢最嚴峻、平衡壓力最大的一年。但只要我們振奮精神，堅定信心，統(tǒng)籌謀劃，積極施為，今年也將是我縣財政改革和發(fā)展工作取得突破性進展的一年。
金融調(diào)研報告11
地處蘇中北部的縣，多年來積極利用自身優(yōu)勢，大力發(fā)展水晶、玻璃產(chǎn)品生產(chǎn)加工行業(yè)，形成了以美瑞華玻璃有限公司、綠寶玻璃制品有限公司、盛銀水晶有限公司、龍安水晶有限公司等一批重點大戶為龍頭的水晶玻璃生產(chǎn)加工行業(yè)，不僅在國內(nèi)水晶玻璃行業(yè)中占有重要地位，而且產(chǎn)品大量出口歐美等地區(qū)。據(jù)當?shù)貒惒块T統(tǒng)計，該縣現(xiàn)有水晶玻璃生產(chǎn)、加工企業(yè)162家，其中，規(guī)模企業(yè)25家，一般納稅人企業(yè)75家，小規(guī)模納稅人以下企業(yè)87家。但是，下半年以來受美國次貸危機引發(fā)的全球金融危機的影響，該縣的玻璃水晶生產(chǎn)加工行業(yè)受到巨大沖擊，企業(yè)利潤較同期下降60%左右，降幅較大，有部分規(guī)模小的加工企業(yè)關停。走訪相關水晶玻璃企業(yè)調(diào)查了解，造成目前水晶行業(yè)利潤下滑及部分加工企業(yè)關停的原因主要有四。
一、金融危機對縣玻璃水晶行業(yè)的主要影響
1、金融危機導致匯率不穩(wěn)，不少企業(yè)利潤下降。水晶工藝品外向度較大，出口訂單大多在較早前就簽下，價格不能隨意變動。而國際主要以美元為結(jié)算單位，隨著金融危機的蔓延以及人民幣的走強，雖然企業(yè)在簽單時考慮匯率的變化幅度，但匯率的變化之大出乎預料，本來就已經(jīng)非常薄的出口利潤，在經(jīng)受匯率變化不定的沖擊后，企業(yè)基本上只能維持日常的生產(chǎn)運作，擴大規(guī)模等成為奢談。另一方面，由于匯率變動的風險，許多水晶工藝品企業(yè)對長期訂單充滿顧慮，不敢簽或只能簽小單，導致大量訂單流失，利潤減少。
2、金融危機導致訂單減少，不少企業(yè)開工不足。美國是金融危機的發(fā)源地，歐洲受影響也較深，而這兩地正是水晶玻璃工藝品最主要的出口市場。上半年，在春、秋廣交會上前來咨詢和洽談的新客戶不多，老客戶也明顯減少，只有前幾年三分之一，客戶中來自歐美市場的也不多見，水晶玻璃工藝品的成交額大幅度下降。每年10月前后是水晶玻璃工藝品廠向國外發(fā)貨的高峰，以迎接圣誕節(jié)商戰(zhàn)，但卻看不到往日的生氣。如揚州舜天玻璃工藝品有限公司，僅實現(xiàn)銷售1800萬元，較同期下降66.7%，利潤則下降70%。一些依賴大企業(yè)轉(zhuǎn)手訂單或為大廠配套的小廠，生意更是難以為繼，許多水晶玻璃廠已開始減人，有的甚至已經(jīng)關停。
3、金融危機導致信貸緊縮，不少企業(yè)資金緊張。資金緊張主要源于四方面：一是銀行貸款，以前企業(yè)憑借自身良好的`信譽并提供一定的保證，就可以貸到款，用于資金周轉(zhuǎn)，手續(xù)較為簡單、便捷。但金融危機導致銀行對形勢發(fā)展信心不足，收緊了企業(yè)貸款資產(chǎn)審查標準；二是供應商的賬期，原先在原材料供應上，一般供應商都會給企業(yè)兩三個月的賬期，但現(xiàn)在很多供應商為了規(guī)避風險都要求現(xiàn)錢交易，一手交錢一手接貨；三是資金的回籠，產(chǎn)品出口后，受危機影響，購方資金難以保證按時回籠，加之國家結(jié)匯的時間要求，少則三兩月，多則半年，非自營出口可能時間會更長；四是退稅政策，水晶玻璃工藝產(chǎn)品90%出口，國家降低出口退稅幅度，退稅由原來13%下調(diào)到5%，出口產(chǎn)品和企業(yè)凈利潤減少幅度較大，從而導致流通資金困難。
4、金融危機導致信心缺失，不少企業(yè)等待觀望。因海外市場普遍不景氣，國內(nèi)市場也不容樂觀，競爭更趨白熱化，加上廣交會接單數(shù)量大幅減少，不少企業(yè)業(yè)主萌生了轉(zhuǎn)行的念頭。如素有“水晶之鄉(xiāng)”美譽的縣豐鎮(zhèn)內(nèi)金瑩、恒弛兩家企業(yè)，原先經(jīng)營質(zhì)態(tài)較好，屬于成長型企業(yè)，目前業(yè)主已著手經(jīng)營其他業(yè)務，其水晶加工業(yè)務僅處于維持的局面。目前該鎮(zhèn)從事水晶玻璃工藝品加工的個體企業(yè)關停20多家，生產(chǎn)經(jīng)營不正常企業(yè)30多家，可以說全行業(yè)遭遇較大挫折，而更多的企業(yè)處于觀望狀態(tài)。
二、目前玻璃水晶加工行業(yè)發(fā)展面臨的主要問題
1、金融信貸的支持力度不夠。這次全球金融危機中，中小企業(yè)所受的沖擊最為嚴重，尤其對投資規(guī)模小、技術(shù)含量低、產(chǎn)品附加值低、承受風險能力差的中小玻璃水晶加工企業(yè)帶來的沖擊更為嚴重。從玻璃水晶加工行業(yè)的整體情況來看，金融危機對其的沖擊會有一個過程，從訂單情況來看，生產(chǎn)加工可以繼續(xù)往前走，水晶玻璃工藝品不是沒有訂單，只是利潤在變少變薄，但完全可能通過量來積累。在這種情況下，這些中小玻璃水晶制品加工企業(yè)最需要政府及各個部門尤其是金融部門的關心扶持，以合力化解金融危機的影響。而面對金融危機，銀行等金融部門對企業(yè)特別是中小企業(yè)的信心不足，為保自身利益，這些部門大規(guī)模地壓縮信貸規(guī)模，甚至還加快企業(yè)貸款的回收速度。金融信貸支持力度的減弱，使原本已經(jīng)困難的玻璃水晶加工企業(yè)難上加難。
2、結(jié)匯效率不高增加企業(yè)風險。由于玻璃水晶產(chǎn)品大部分用于出口，玻璃水晶加工企業(yè)必然面對結(jié)匯的風險。而企業(yè)業(yè)主最不希望承擔的就是這些非生產(chǎn)經(jīng)營問題出現(xiàn)的風險，產(chǎn)品出口付出去的是人民幣，收進來的是美元，但結(jié)匯有個時間過程，如今年接的就是明年的訂單，從加工到發(fā)貨，再加結(jié)匯時間，這期間人民幣和美元的匯率可能從6.85變成了6.75，企業(yè)很可能眼睜睜地看著這一毛錢虧掉。
3、出口退稅政策下調(diào)影響較大。近年來，國家頻繁調(diào)整出口退稅率，也下調(diào)了玻璃水晶制品的出口退稅率。對于利潤空間本來較小的玻璃水晶加工行業(yè)來說，出口退稅率的下調(diào)無疑就是直接減少了企業(yè)利潤，行業(yè)的出口市場和利潤空間受到擠壓，部分行業(yè)企業(yè)經(jīng)營困難。
三、促進玻璃水晶行業(yè)健康發(fā)展的建議
就當前情況而言，玻璃水晶行業(yè)既面對困難，也面對機遇。危機影響下，玻璃水晶行業(yè)的眾多企業(yè)必將全面“洗牌”，一些加工技術(shù)落后、管理方法陳舊的“作坊式”加工企業(yè)將被淘汰。對其他幸存的企業(yè)，除督促企業(yè)抓住有利時機加快技術(shù)更新步伐的同時，還應當從稅收等方面對這些企業(yè)進行扶持。
1、玻璃水晶加工企業(yè)應主動謀求發(fā)展道路。首先，要加強相互間的聯(lián)系合作，雖然全球金融危機對水晶玻璃工藝品訂單有影響，但需求依然存在，大廠并不缺少訂單，從出口情況來看，盡管出口的企業(yè)數(shù)量少了，但是總額卻是保持增長的，以主動收縮來進行自我防御是個辦法，但被動，風險較大，而轉(zhuǎn)行需要投入大量人力、物力，需要重建營銷渠道，因此，積極有效的辦法是各企業(yè)通過相互的合作，形成規(guī)模效應，增強抵御風險的能力。其次，要抓好產(chǎn)品研發(fā)環(huán)節(jié)，加大技術(shù)升級力度，加速新品研發(fā)，要積極尋求與其他產(chǎn)業(yè)的嫁接，如建筑裝璜等，來抵御市場風險。一些單純從事水晶玻璃工藝品加工的企業(yè)要向新品開發(fā)轉(zhuǎn)變，提高產(chǎn)品附加值，降低成本，小規(guī)模企業(yè)要配備專門技術(shù)和營銷人員，掌握生產(chǎn)、銷售主動權(quán)，增強企業(yè)的生存發(fā)展能力。再次，要加大新市場開拓力度，既要重視國際市場的開拓，也要將視線瞄向國內(nèi)，有效地避免單打一，拓寬水晶玻璃工藝品的消費渠道。在客商選擇上，盡量選擇品牌客商，確保資金信譽。以防為保運轉(zhuǎn)而被拖垮，較好規(guī)避市場風險，提高企業(yè)生存能力。
2、各部門應多方面支持玻璃水晶加工行業(yè)發(fā)展。各級政府應發(fā)揮行業(yè)監(jiān)管中的主導作用，帶領和督促各職能部門從本部門角度多為企業(yè)服務，解決企業(yè)發(fā)展中的實際困難；繼續(xù)堅持寬松的貨幣政策，進一步放寬對中小企業(yè)的資金限制，鼓勵銀行等金融機構(gòu)加大對中小玻璃水晶企業(yè)的資金扶持力度；稅務部門應積極利用國家鼓勵中小企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，認真貫徹落實小規(guī)模納稅人征收率下調(diào)的政策，切實減輕中小玻璃水晶中小加工企業(yè)的稅收負擔；應積極引導中小玻璃水晶加工企業(yè)正確認識增值稅納稅人的劃分標準，鼓勵中小玻璃水晶加工企業(yè)努力達到并申請認定一般納稅人，利用行業(yè)產(chǎn)品附加值低的特點降低企業(yè)的實際稅收負擔；各地政府應從社會穩(wěn)定的大局出發(fā)，充分考慮中小玻璃水晶加工企業(yè)解決勞動力就業(yè)方面的優(yōu)勢，以財政補貼的形式向中小加工企業(yè)“輸血”，幫助企業(yè)度過難關。
金融調(diào)研報告12
一、農(nóng)村金融體系現(xiàn)狀
我國農(nóng)村金融市場上，金融資源的實際總供給小于實際總需求，農(nóng)村金融缺口率比1998年的57.8%來說有所下降，但至20xx年末農(nóng)村金融缺口仍高達4931.8億元，供求未能實現(xiàn)均衡。
�。ㄒ唬┙鹑跈C構(gòu)大撤并導致農(nóng)村金融體系空洞
自上世紀90年代末開始，為迎接內(nèi)外資銀行的挑戰(zhàn)，商業(yè)性銀行尤其是農(nóng)業(yè)銀行顯著加快了建設現(xiàn)代商業(yè)銀行的步伐。經(jīng)營明確地向商業(yè)化方向轉(zhuǎn)變，開始大量撤并設在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的機構(gòu)網(wǎng)點，貸款向大客戶傾斜。不僅使其在農(nóng)村的金融服務出現(xiàn)斷層，而且還使大量的農(nóng)村資金被轉(zhuǎn)向了城市，使得商業(yè)性金融對農(nóng)村經(jīng)濟的支持作用日漸減弱。事實上，農(nóng)村金融領域也是一片大有可為的天地，農(nóng)村金融市場不應該成為商業(yè)性金融的拋荒之地。
�。ǘ┺r(nóng)村的金融服務功能弱化，金融產(chǎn)品與服務單一
首先，我國雖然已有運作十多年的農(nóng)業(yè)政策性銀行，但現(xiàn)階段的農(nóng)發(fā)行卻背上了資金來源渠道單一。不良資產(chǎn)負擔沉重的包袱，數(shù)據(jù)顯示農(nóng)發(fā)行的不良貸款比率高于同期國有銀行不良貸款的水平�，F(xiàn)階段我國農(nóng)村領域，最需要貸款的需求者有，貧困戶、微型和小型企業(yè)及龍頭企業(yè)。改善基礎設施、促進農(nóng)技推廣以及推進農(nóng)村工業(yè)化和城鎮(zhèn)化而產(chǎn)生的金融需求很迫切。
其次，農(nóng)村信用社體制上存在重大的缺陷。近幾年來，農(nóng)信社的存貸比總低于全國金融機構(gòu)的平均存貸比（見表1）。而且，農(nóng)信社的不良貸款率在同期也高于其他農(nóng)村金融機構(gòu)。根據(jù)中國人民銀行咸寧市中心支行的統(tǒng)計，咸寧農(nóng)村信用社20xx年三季度專項中央銀行票據(jù)置換之前，其不良貸款達到36283萬元，不良率17.81%，票據(jù)置換后，不良貸款余額仍達到10457萬元，不良率5.88%。截止20xx年二季度末，不良貸款又升至20129萬元，較置換時增加9672萬元，不良率9.28%，較置換時增加3.4個百分點。
農(nóng)村信貸資金配置上的偏差，造成農(nóng)村信用社不良貸款不降反升。盡管農(nóng)村合作金融經(jīng)過近年來的改革已經(jīng)取得了階段性成果，很多農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀況和資產(chǎn)質(zhì)量大大改善。但要在將來競爭性的農(nóng)村金融領域爭取更大的優(yōu)勢，農(nóng)村合作金融的改革還必須深入。
4、農(nóng)村金融監(jiān)督管理過度和不足并存。借款在融資者融資總額中所占比例過大，達到了70%以上，貸款品種過于單一。
再次，近幾年趨勢來看，農(nóng)村存款較其他資源在總的金融資源中所占的比例最大。證券期貨和外匯等資本市場的觸角根本沒有延伸到農(nóng)村。農(nóng)業(yè)類股票債券占金融資源總量僅有0.7%左右，現(xiàn)有的農(nóng)村金融機構(gòu)不能滿足農(nóng)民日益增長的消費需求（見表2）。
總之，農(nóng)村金融體系萎縮，農(nóng)村金融對三農(nóng)的支持乏力，都不利于城鄉(xiāng)經(jīng)濟的和諧發(fā)展，這些都將成為未來我國經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的嚴重阻礙。
二、針對農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展，提出幾點建議
�。ㄒ唬┐罅Πl(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，實現(xiàn)農(nóng)村金融供給與金融需求的整體均衡
經(jīng)濟決定金融，沒有一個活躍的市場，金融的核心作用就難以完全釋放。農(nóng)村經(jīng)濟主體的交易需求不足和供給型金融抑制的共同作用，最終導致了農(nóng)村金融服務滯后現(xiàn)象的產(chǎn)生。農(nóng)村金融服務滯后的問題，只有通過在供給中創(chuàng)造更多的需求、在需求中提供更多的供給，才能得以從根本上解決。
�。ǘ┌l(fā)展小額貸款業(yè)務，彌補農(nóng)村金融漏洞
農(nóng)村有民間借貸最活躍的土壤，無論是農(nóng)民和農(nóng)村的經(jīng)濟組織，都離不開民間借貸，隨著這幾年經(jīng)濟穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展，民間私下的融資規(guī)模在8000—10000億，完全處于不可控狀態(tài)，它加大了金融風險發(fā)生的概率，只有把民間金融行為納入規(guī)范化的軌道，才能夠促進其健康發(fā)展。我國農(nóng)村的民間金融是完全扎根于農(nóng)村土壤的，因此對農(nóng)村民間金融不應簡單采取打壓做法，這會使得民間資金轉(zhuǎn)向低生產(chǎn)率的自我融資方式。
提到農(nóng)村金融，就不能不提到去年獲得諾貝爾和平獎的孟加拉國銀行家尤努斯。他創(chuàng)立的格拉明鄉(xiāng)村銀行，專門向貧困農(nóng)戶提供無需抵押的小額信貸，這一模式為全球農(nóng)村金融的發(fā)展做出了杰出貢獻。我國的農(nóng)村小額貸款業(yè)務，可以借鑒“尤努斯”這個被國際金融市場認可的模式。發(fā)展農(nóng)村民間金融，一方面，放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)的準入門檻，發(fā)展村鎮(zhèn)銀行，貸款公司等新的金融機構(gòu)。紐約聯(lián)邦銀行對美國銀行業(yè)務狀況進行的研究也表明：銀行規(guī)模越小，其小額貸款占貸款總額的比重越大，目前已經(jīng)有不少海外資金進入農(nóng)村金融市場。這是發(fā)展農(nóng)村金融的一大創(chuàng)新，它能夠有效的促進農(nóng)村現(xiàn)有的金融服務競爭，一改農(nóng)村信用社的獨家壟斷。另一方面，有必要對目前各種民間金融分門別類、分別指導，限制和取締不正常的民間金融活動。這樣才能使民間金融真正成為制度性金融的有益補充。
（三）讓農(nóng)業(yè)政策性銀行更好的為農(nóng)村服務
1、將農(nóng)發(fā)行從單純的糧食銀行轉(zhuǎn)變?yōu)檎嬲饬x上的綜合型農(nóng)業(yè)政策性銀行。有資料顯示20世紀90年代以后，韓國產(chǎn)業(yè)銀行重點擴展投行業(yè)務，開展承銷債券，資產(chǎn)證券化和風險投資業(yè)務，組建基金在企業(yè)的重組及參與民營化的改造中扮演了關鍵性角色，成為政策性銀行市場化經(jīng)營的成功范例。
2、允許農(nóng)發(fā)行逐步開展信貸以外的'咨詢、項目融資、企業(yè)并購等中間和表外金融業(yè)務。以增強其盈利水平，培養(yǎng)其可持續(xù)發(fā)展能力。
3、建立和完善貸款的風險管理機制，遵循信貸資產(chǎn)安全管理的基本原則。
4、開發(fā)適合農(nóng)村的金融投資品種，使農(nóng)村金融資源總量平衡。
�。�1）開展實物和房產(chǎn)為基礎的資產(chǎn)進行抵押貸款業(yè)務。目前各地農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社體制不能適應實際需要，農(nóng)業(yè)保險尚未推開，農(nóng)民生產(chǎn)生活所需貸款比較困難，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村擴大再生產(chǎn)的資金來源難以保證。雖然農(nóng)業(yè)銀行及農(nóng)村信用社大力開辦了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料小額信貸業(yè)務，但是還不能從根本上解決。政府可以開辦農(nóng)村住房抵押貸款業(yè)務，通過建立和健全農(nóng)村房屋的評估、抵押機制，使廣大農(nóng)民在依法、自愿的原則下，為金融機構(gòu)加大農(nóng)業(yè)信貸扶植創(chuàng)造條件。建立農(nóng)村抵押貸款制度就要求：首先，國家要制定農(nóng)村房屋產(chǎn)權(quán)登記制度，在明晰產(chǎn)權(quán)的基礎上，對廣大農(nóng)民發(fā)放房屋所有權(quán)證；其次，央行要制定農(nóng)村房屋抵押貸款的原則、政策和措施。
�。�2）要鼓勵引進國外農(nóng)村金融中的專門為農(nóng)業(yè)設計的金融品種，建立適度競爭的農(nóng)村金融市場體系。適應農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展需要，鼓勵各類擔保機構(gòu)為農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)創(chuàng)造有效的擔保形式和途徑;促進各類金融機構(gòu)大力發(fā)展大宗農(nóng)產(chǎn)品期貨市場，培育一定數(shù)量的機構(gòu)投資者，擴大農(nóng)產(chǎn)品期貨市場的交易規(guī)模和流動性，促進訂單農(nóng)業(yè)健康發(fā)展;鼓勵農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品創(chuàng)新，與發(fā)展訂單農(nóng)業(yè)相結(jié)合，有效分散訂單農(nóng)業(yè)可能出現(xiàn)的風險;積極鼓勵保險公司開拓農(nóng)村市場，大力發(fā)展農(nóng)村人身保險和財產(chǎn)保險。
三、展望
總理在加快金融體制改革的六項任務中敘述一共有476個字，而農(nóng)村金融就占了193個字，可見農(nóng)村金融在未來的金融行業(yè)發(fā)展中將成為新的亮點。新型的農(nóng)村金融體系與傳統(tǒng)體系有根本的區(qū)別，這是由農(nóng)業(yè)發(fā)展的趨勢決定的。現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟主體對資金的需求是時間急，頻率高，資金規(guī)模相對少。大的金融機構(gòu)現(xiàn)有業(yè)務流程根本不能夠滿足這種需要。
3月20日，中國郵政儲蓄銀行正式揭牌，以農(nóng)民為主要服務對象的郵儲小額業(yè)務“好借好還”亦開始在全國全面推開；3月16日，隨著在少數(shù)民族地區(qū)設立的首家專營“三農(nóng)”貸款業(yè)務公司的開業(yè)，目前，我國已有10家新型農(nóng)村金融機構(gòu)核準開業(yè)。這是深化我國農(nóng)村金融改革的一項創(chuàng)新，意味著農(nóng)村金融市場正式向各類資本開放。他們將為我國金融機構(gòu)網(wǎng)點覆蓋率低，競爭不充分的廣大農(nóng)村地區(qū)客戶提供方便，快捷的金融服務，滿足我國“三農(nóng)”持續(xù)增長的資金需求。
伴隨著郵政儲蓄銀行的組建，農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)發(fā)行也開始對農(nóng)村金融市場重新重視；按照銀監(jiān)會的思路，農(nóng)村信用合作社改革以縣級法人為單位，保持長期穩(wěn)定的發(fā)展速度；特別是村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村合作銀行在07年初建立了試點，整個農(nóng)村金融市場從機構(gòu)上開始進入春秋時代。
總之，在農(nóng)村市場發(fā)展的不同階段，相關金融機構(gòu)應從更深的層次去思考問題。農(nóng)村金融業(yè)改革的過程和它的內(nèi)在發(fā)展規(guī)律對于我國現(xiàn)代的監(jiān)管者和實踐者來說都是一個全新的挑戰(zhàn)。
金融調(diào)研報告13
[摘要]隨著金融體制改革步伐的加快，各大專業(yè)銀行及農(nóng)村合作金融機構(gòu)的管理模式、經(jīng)營狀況都發(fā)生較大變化，根據(jù)實際情況調(diào)整了機構(gòu)設置、網(wǎng)點布局，機構(gòu)總數(shù)下降，員工總數(shù)下降，而個體規(guī)模則不斷上升。尤其是在縣級地區(qū)，工、農(nóng)、中、建等專業(yè)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的機構(gòu)全部撤銷，農(nóng)村合作金融機構(gòu)也根據(jù)業(yè)務發(fā)展需要撤并了一些規(guī)模小、效益差的網(wǎng)點。本文以農(nóng)村合作金融機構(gòu)為例，試對金融機構(gòu)撤并網(wǎng)點產(chǎn)生的利弊作一探討。
[關鍵詞]農(nóng)村合作金融機構(gòu)網(wǎng)點撤并利弊
近幾年來，各專業(yè)銀行和農(nóng)村合作金融機構(gòu)為防范和化解風險，確保資金安全運營，提高綜合經(jīng)營效益，都不同程度地撤銷、合并了農(nóng)村網(wǎng)點，如__市農(nóng)村合作金融機構(gòu)，20__年共有法人和分支機構(gòu)347個，至20__年10月末下降到195個，降幅達43.8%。這對農(nóng)村合作金融機構(gòu)強化自身管理起到一定成效，但同時對地方農(nóng)村經(jīng)濟金融和農(nóng)村合作金融機構(gòu)自身發(fā)展也產(chǎn)生一定的制約和影響。
一、基層網(wǎng)點撤并的有利影響
(一)費用減少，經(jīng)營效益得到提高。
農(nóng)村合作金融機構(gòu)基層網(wǎng)點的撤銷和合并，一是減少了大量的水、電、辦公用品等辦公費用，二是部分員工提前退休，或是調(diào)離、下崗，減少了人員費用，以__市農(nóng)村合作金融機構(gòu)為例，20__年辦理職工內(nèi)退9人、待崗58人、退休16人、辭退15人、系統(tǒng)內(nèi)調(diào)出14人、其他34人，共減員180人，有效減輕了人員費用負擔。
(二)競爭上崗，職工素質(zhì)得到提高。
農(nóng)村合作金融機構(gòu)的基層網(wǎng)點撤并，在人員安置上實行的是“能者上、庸者下”的競爭上崗機制，使員工增強了憂患意識，面對激烈的競爭壓力，員工們加強了學習，刻苦鉆研業(yè)務、技能，想方設法提高自身綜合素質(zhì)，工作責任心和工作效率也都大大提高。
(三)統(tǒng)籌部署，金融風險得到化解。
各大專業(yè)銀行撤并基層機構(gòu)之后，給農(nóng)村合作金融機構(gòu)帶來了發(fā)展機遇。原專業(yè)銀行鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點的大部分存款流向當?shù)剞r(nóng)村合作金融機構(gòu)，增強了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的資金實力；一些發(fā)展前景好、經(jīng)營效益優(yōu)的黃金客戶也被農(nóng)村合作金融機構(gòu)吸納，農(nóng)村合作金融機構(gòu)獲得良好效益的同時也更有力地支持了地方經(jīng)濟發(fā)展。同時，農(nóng)村合作金融機構(gòu)根據(jù)自身網(wǎng)點情況，統(tǒng)籌安排、合理布局，撤并了一些效益不佳或人均存款較少的機構(gòu)網(wǎng)點，加上接收了如農(nóng)業(yè)銀行等專業(yè)銀行鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點的業(yè)務，經(jīng)營環(huán)境大為改善，尤其是一些高風險社迅速擺脫窘境，有效化解了金融風險。
(四)機構(gòu)精簡，監(jiān)管效果得到改善。
農(nóng)村合作金融機構(gòu)基層網(wǎng)點撤并后，機構(gòu)的減少也減輕了稽核監(jiān)督和監(jiān)管工作壓力。目前我國基層銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)和縣級聯(lián)社都普遍面臨著監(jiān)管、稽核手段滯后，監(jiān)管、稽核人員較少的問題，基層的機構(gòu)撤并后，網(wǎng)點越少越利于監(jiān)管和稽核監(jiān)督，越利于改善監(jiān)管的效果。
二、基層網(wǎng)點撤并的不利影響
�。ㄒ唬⿲ν庑麄髁Χ炔蛔�，造成部分客戶、存款流失。
一些基層網(wǎng)點撤并后，對外宣傳不夠，有些地方僅僅張貼一紙公告，而未向公眾明確撤并機構(gòu)后的業(yè)務銜接具體事項，給客戶存、取款造成諸多不便，加之部分不了解情況的群眾產(chǎn)生了“由于經(jīng)營效益不好，所以才撤并機構(gòu)”的錯覺，進而要求銷戶，導致部分客戶和存款的流失。
（二）對內(nèi)宣傳疏導不夠，導致一些不穩(wěn)定因素形成。
部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)在撤并網(wǎng)點時僅注重于內(nèi)部的債權(quán)債務清理劃轉(zhuǎn)以及證、章、牌、照等收繳和注銷，而未及時做好職工的思想工作，尤其是村級代辦員的清退，因思想工作不到位而導致已清退代辦員鬧事、上訪等事件，影響了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的聲譽，影響了社會安定。
�。ㄈn案資料移交不規(guī)范，給日后管理埋下隱患。
部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)在撤并網(wǎng)點過程中，偏重于存、貸款業(yè)務劃轉(zhuǎn)以及重要空白憑證、印章收繳，而對檔案資料的移交卻未重視，移交手續(xù)不規(guī)范，且一些具有法律效力的文本、會計基礎資料等在移交過程中被忽視，未能完整歸檔，給日后的經(jīng)營、管理帶來一定隱患。
（四）不重視形象標識管理，易帶來負面影響。
部分農(nóng)村合作金融機構(gòu)的網(wǎng)點撤走以后，沒有及時將原營業(yè)場所的招牌、標識、門面裝潢等撤掉，這樣不僅會影響農(nóng)村合作金融機構(gòu)的形象，并且也極易引起公眾誤解，甚至還會給一些不法分子利用廢棄營業(yè)場所非法吸收存款等造成可乘之機。
�。ㄎ澹┓⻊召|(zhì)量有所降低，信貸資產(chǎn)管理難度相應加大。
部分基層網(wǎng)點撤并之后，現(xiàn)存的網(wǎng)點間距離增大，造成服務客戶群體分布相應呈現(xiàn)松散的態(tài)勢，一些地理位置偏僻的被撤并網(wǎng)點所服務的企業(yè)、儲戶難以再享受到方便快捷的服務，辦理結(jié)算需要跑遠路到現(xiàn)有營業(yè)網(wǎng)點，不利于客戶資金快速流通、周轉(zhuǎn)，一定程度上影響了經(jīng)濟發(fā)展。同時，由于網(wǎng)點間距的增大，也不利于信貸資產(chǎn)的管理，基層農(nóng)村合作金融機構(gòu)信貸人員有限，一些效益好、講信譽的客戶不能及時享受信貸支持，貸款增量受到影響；網(wǎng)點減少、覆蓋面增加也使對存量貸款的管理和清收盤活難度有所增加，對客戶的跟蹤管理不能及時、到位進行，造成逃、廢債務現(xiàn)象，不良貸款前清后增，占比居高不下，影響了農(nóng)村合作金融機
三、對農(nóng)村合作金融機構(gòu)撤并網(wǎng)點的建議
農(nóng)村合作金融機構(gòu)的'市場退出是一項十分重要的工作，它關系到社會穩(wěn)定，關系到一方金融平安，因此農(nóng)村合作金融機構(gòu)在撤并網(wǎng)點的過程中應本著“因地制宜，科學布局，宣傳到位，手續(xù)規(guī)范，消除隱患”的原則，加強存量網(wǎng)點建設，進一步增加對農(nóng)村金融的服務力度。
�。ㄒ唬┛茖W分布網(wǎng)點，做到布局合理化。
農(nóng)村合作金融機構(gòu)調(diào)整網(wǎng)點應注意不能一刀切，要多方面進行分析和預測，如轄內(nèi)的區(qū)域經(jīng)營環(huán)境、金融資源、經(jīng)濟發(fā)展趨勢等種種因素，來合理確定營業(yè)網(wǎng)點的最佳布局和數(shù)量。如，對位于縣城內(nèi)的一些業(yè)務量較小網(wǎng)點可以退居城鄉(xiāng)結(jié)合部，對經(jīng)營無法保本的網(wǎng)點予以撤銷或就近并入相鄰的社�？傊W(wǎng)點的設立既要能夠促進農(nóng)村合作金融機構(gòu)自身發(fā)展。又要能促進所服務區(qū)域經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展。當?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門也應加強對農(nóng)村合作金融機構(gòu)撤并工作的指導，及時為其辦理審批手續(xù)。
�。ǘ┘訌娋W(wǎng)點建設，科學打造精品網(wǎng)點。
農(nóng)村合作金融機構(gòu)立足“三農(nóng)”，且正面臨社會主義新農(nóng)村建設新形勢，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提速將給農(nóng)村合作金融機構(gòu)帶來新的發(fā)展機遇，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應加強對基層網(wǎng)點的建設，積極拓展業(yè)務、創(chuàng)新業(yè)務，從而達到雙贏的目的。農(nóng)村合作金融機構(gòu)基層網(wǎng)點建設方面要與vi網(wǎng)點標準化改
造和安全防范相結(jié)合，在網(wǎng)點選址、營業(yè)面積、內(nèi)部裝修和配套設施等方面應制定統(tǒng)一標準，推進功能定位、人員配備、操作流程的標準化、規(guī)范化，安全設施要達標，服務設施要現(xiàn)代化，辦理業(yè)務要電子化，管理要科學規(guī)范，做到網(wǎng)點數(shù)量減少而質(zhì)量增優(yōu)，科學打造精品化的網(wǎng)點。
�。ㄈ┨岣呷藛T素質(zhì)，樹立良好人文形象。
員工素質(zhì)高低對企業(yè)發(fā)展有著十分重要的影響，農(nóng)村合作金融機構(gòu)應加強人力資源建設，為各營業(yè)網(wǎng)點配備專業(yè)化人才，加強對員工的業(yè)務技能培訓和思想道德教育。減員的同時也要增效，以實現(xiàn)員工全面發(fā)展為目標，打造一支業(yè)務精、責任心強、文明禮貌的員工隊伍，以良好的農(nóng)金企業(yè)形象牢固樹立起每個營業(yè)網(wǎng)點在客戶心目中的地位。
�。ㄋ模┘哟笳嫘麄�，做好思想解釋工作。
農(nóng)村合作金融機構(gòu)在撤并網(wǎng)點過程中，對內(nèi)要向員工做好解釋工作，讓員工們明白網(wǎng)點撤并是實現(xiàn)集約化經(jīng)營、應對市場激烈競爭的必然選擇；對外要通過報紙、電視、電臺等多種媒體，向社會各界發(fā)布公告，公告應包括撤并機構(gòu)以及所并入的新機構(gòu)名稱、地址、電話號碼等，在撤并網(wǎng)點的原址還應張貼告示，對大客戶上門宣傳解釋，以打消客戶的思想顧慮，確保撤并過程中農(nóng)村合作金融機構(gòu)的平穩(wěn)運行。同時，還要加強對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的正面宣傳，樹立良好的企業(yè)社會形象，提高社會公眾對農(nóng)村合作金融機構(gòu)的理解和認識，把負面影響消除在最低限度之內(nèi)，從而實現(xiàn)全面、長遠發(fā)展。
（五）加強監(jiān)督管理，確保安全經(jīng)營。
縣級聯(lián)社對撤并網(wǎng)點要組織人員加強稽核檢查力度，不僅要做好存、貸款等業(yè)務劃轉(zhuǎn)及重要空白憑證、印章的上繳、封存工作，還要加強檔案資料的管理，對撤并網(wǎng)點的原始檔案資料進行整理、分類、歸檔，做好移交工作。銀行業(yè)監(jiān)管部門和縣級聯(lián)社應加強對撤并機構(gòu)的后續(xù)監(jiān)督，對轄內(nèi)撤并的營業(yè)網(wǎng)點進行全面清查，撤并網(wǎng)點原址的標識、招牌等要及時摘除，避免留下隱患。
金融調(diào)研報告14
學院：金融學院
班級：09級金融工程二班
姓名：xx
學號：xx
指導教師：李建英
金融工程調(diào)研報告——對當?shù)厝r(nóng)融資問題的調(diào)查
調(diào)查地點：承德市興隆縣馬圈子村
調(diào)查對象：當?shù)剞r(nóng)村家庭及金融機構(gòu)
調(diào)查內(nèi)容：家庭收入情況、融資問題
一、農(nóng)村家庭收入狀況
“三農(nóng)”是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，建立長效機制，解決“三農(nóng)”融資難，促進“三農(nóng)”發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎，是關系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務。
據(jù)統(tǒng)計局對我村100戶農(nóng)村居民家庭生活調(diào)查顯示，去年我村居民人均可支配收入為200元/月。居民家庭消費性支出人均150元/月。去年，我村居民收入持續(xù)穩(wěn)定增長。養(yǎng)殖收入是農(nóng)村居民總收入的主渠道，比上年同期增長13.6%。
二、融資問題
1、當?shù)亟鹑跈C構(gòu)
興隆縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社藍旗營信用社是當?shù)剞r(nóng)村居民融資的主要金融機構(gòu)。據(jù)調(diào)查，該信用社牢記自己的政治使命，全面貫徹黨中央、國務院和總行的指示精神，始終堅持服務城鄉(xiāng)大眾、服務社區(qū)、支持“三農(nóng)”的零售銀行定位，充分依托自身網(wǎng)絡和渠道優(yōu)勢，積極加大向縣域和農(nóng)村地區(qū)的信貸資金投放，對服務區(qū)域經(jīng)濟和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展、優(yōu)化農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境，起到了積極的促進作用。截至20xx年10月底，實現(xiàn)累計發(fā)放個人零售貸款近450億元，貸款余額近220億元，其中累計發(fā)放小額貸款305億元，“三農(nóng)”貸款的比例超過了70%，小額貸款的發(fā)放金額、貸款余額等各項指標均在系統(tǒng)內(nèi)排名第一位。
2、當?shù)厝谫Y需求
改革開放以來，融資難最初的表現(xiàn)形式是農(nóng)民貸款難，隨著農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展和城市化進程的加快，以及國際金融危機的加劇，融資難的對象由農(nóng)民進一步轉(zhuǎn)變?yōu)椤叭r(nóng)”；資金融通的形式由單純的貸款，轉(zhuǎn)變?yōu)橘J款、承兌、貼現(xiàn)、保證函、債券、股票、理財?shù)榷喾N融資需求；金融供給的對象由原來的四大國有銀
行轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)性金融、政策性金融、合作金融等并存，并隨著村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)雨后春筍般涌現(xiàn)，形成了多家金融機構(gòu)百花齊放的新局面。從農(nóng)民貸款難到“三農(nóng)”融資難，從金融機構(gòu)單一化到金融多元化，盡管金融服務需求和供給發(fā)生了很大的變化，但“三農(nóng)”和小企業(yè)日益增長的金融需求與金融供給之間的矛盾，是當前金融業(yè)最主要的矛盾之一。
“三農(nóng)”融資難既有金融體制機制問題，也有“三農(nóng)”和小企業(yè)自身的問題。融資難主要“難”在五個方面：
首先，難在金融體系不健全。農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的運行效率無法與城市相比，其產(chǎn)生的剩余資金本來就少。由于金融機構(gòu)的逐利性和金融制度的缺失，使得原本不多的農(nóng)村剩余資金紛紛流向城市。農(nóng)村有效信貸投入嚴重不足，金融機構(gòu)提供的金融產(chǎn)品難以滿足“三農(nóng)”融資需求，加劇了本已緊張的資金供求矛盾。
其次，難在信息不對稱。金融機構(gòu)風險評估技術(shù)尚不成熟，還沒有建立起有效的“三農(nóng)”和小企業(yè)信用風險評估體系，缺乏建立風險評估模型的數(shù)據(jù)基礎。
第三，難在金融風險防范。由于“三農(nóng)”規(guī)模小、風險大，缺乏有效的抵押和擔保等，在一定程度上抑制了金融機構(gòu)的放貸意愿。信貸人員在發(fā)放“三農(nóng)”貸款中存在“兩怕”問題：一怕“三農(nóng)”貸款風險大，貸款放出去不能保證按期收回；二貸款形成風險，承擔責任。目前，金融機構(gòu)實行的是貸款包放、包收的原則和貸款責任追究制，由此一來，信貸人員因為考慮個人利益怕?lián)熑危瑢τ行５盅旱木头e極放給，沒有擔保抵押的就拒之門外，致使貸款面越來越窄。
第四，難在信用擔保機制不完善。近年來，我國加快構(gòu)建多層次信用擔保體系，為解決“三農(nóng)”融資難和擔保難等問題發(fā)揮了重要作用。但目前還存在諸多問題，主要是擔保機構(gòu)總體規(guī)模較小，抵御風險能力不強，信用擔保放大系數(shù)低，功能不完善，管理亟待加強等。
第五，難在融資渠道狹窄。目前，我國多層次資本市場建設滯后，民間融資、上市融資、發(fā)債融資等渠道不暢，創(chuàng)業(yè)投資機制尚未形成，產(chǎn)權(quán)交易市場功能尚未發(fā)揮，“三農(nóng)”難以通過直接融資渠道獲得有效的資金供給。直接融資渠道窄，資金總量少，使得“三農(nóng)”對銀行貸款的依賴進一步加大，加劇了銀行貸款的難度。
三、調(diào)查總結(jié)
通過調(diào)查，我認為解決“三農(nóng)”融資難問題，應發(fā)揮好政府、金融機構(gòu)、“三農(nóng)”各方的作用，密切配合，形成合力，建立長效機制。
首先，應發(fā)揮銀行業(yè)金融機構(gòu)的融資主渠道作用。
其中包括進一步完善“三農(nóng)”和小企業(yè)金融服務體系，大力推進金融創(chuàng)新，構(gòu)建一個大中小金融機構(gòu)并存、種類各異、優(yōu)勢互補的`服務“三農(nóng)”和小企業(yè)的金融體系，解決金融供給不足的問題。一是完善國有商業(yè)銀行和股份制銀行“三農(nóng)”金融服務專營機構(gòu)，嚴格考核，加大信貸投入。二是推進農(nóng)村信用社深化改革，加快發(fā)展，轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，增強服務“三農(nóng)”的功能。三是鼓勵民間資本參與發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等股份制金融機構(gòu)，支持這些機構(gòu)從實際出發(fā)，錯位發(fā)展，打造特色，滿足“三農(nóng)”多層次的信貸需求。還要完善工作流程、特別是“三農(nóng)”授信業(yè)務制度，逐步提高“三農(nóng)”中長期貸款的規(guī)模和比重。并繼續(xù)創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務方式，提高貸款審批效率，完善財產(chǎn)抵押制度和貸款抵押物認定辦法，采取動產(chǎn)、應收賬款、倉單、股權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押等方式，緩解中小企業(yè)貸款抵質(zhì)押不足的矛盾。
其次，應積極拓寬“三農(nóng)”融資渠道：加快創(chuàng)業(yè)板市場建設，完善中小企業(yè)上市育成機制，擴大中小企業(yè)上市規(guī)模，增加直接融資；完善創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃政策，大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資和融資租賃企業(yè)；穩(wěn)步擴大中小企業(yè)集合債券和短期融資券的發(fā)行規(guī)模，積極培育和規(guī)范發(fā)展產(chǎn)權(quán)交易市場，為中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)和股權(quán)交易提供服務。
第三，應完善“三農(nóng)”信用、擔保體系：完善個人和企業(yè)征信系統(tǒng)，為“三農(nóng)”融資提供方便快速的查詢服務；同時構(gòu)建守信受益、失信懲戒的信用約束機制，增強“三農(nóng)”信用意識；完善多層次擔保機構(gòu)建設，綜合運用資本注入、風險補償和獎勵補助等多種方式，提高擔保機構(gòu)對“三農(nóng)”的融資擔保能力；加強對融資性擔保機構(gòu)的監(jiān)管，引導其規(guī)范發(fā)展。
第四，提高“三農(nóng)”的經(jīng)營管理水平：“三農(nóng)”應加強基礎管理，強化營銷和風險管理，完善治理結(jié)構(gòu)，推進管理創(chuàng)新，提高經(jīng)營管理水平；
第五，加強對“三農(nóng)”金融服務的監(jiān)管：健全工作機制，引導銀行業(yè)金融機構(gòu)完善“三農(nóng)”信貸考核體系，提高“三農(nóng)”貸款呆賬核銷效率，建立完善信貸人員盡職免責機制；建立“三農(nóng)”貸款風險補償基金，監(jiān)管部門要協(xié)調(diào)財政部門對金融機構(gòu)發(fā)放“三農(nóng)”貸款按增量給予適度補助，對“三農(nóng)”不良貸款損失給予適度風險補償；實行差別化監(jiān)管，監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)開展“三農(nóng)”和小企業(yè)信貸業(yè)務應實行差異化的監(jiān)管政策，充分調(diào)動各方面的積極性、主動性和創(chuàng)造性。
金融調(diào)研報告15
全球經(jīng)濟危機來勢洶涌，不僅撼動了美國華爾街金融體系、重創(chuàng)了全球金融市場，更使商品流通市場嚴重失血，中國實體經(jīng)濟也受到了前所未有的沖擊。出口下滑,需求不足,工業(yè)增長明顯放緩，經(jīng)濟增長開始失速，形勢不容樂觀。身處偏遠的**也不會獨善其身, 經(jīng)濟危機對**經(jīng)濟也產(chǎn)生了影響,進而對稅收增長影響較大,給地稅部門組織稅收收入也帶來了巨大的挑戰(zhàn)。
一、 我縣地稅稅收收入現(xiàn)狀。
我縣共有納稅戶9610戶，其中：制造業(yè)1140戶，建筑業(yè)74戶，房地產(chǎn)40戶。直接影響我縣與稅收直接相關的宏觀經(jīng)濟指標如工業(yè)增加值、企業(yè)利潤、外貿(mào)出口、商品房銷售面積、房地產(chǎn)業(yè)和建筑安裝業(yè)營業(yè)收入等的增速有不同程度加落；經(jīng)濟危機對我縣地稅收入的影響主要有制造業(yè)、房地產(chǎn)行業(yè)、建筑業(yè)。
1、企業(yè)利潤減少：工業(yè)企業(yè)如華泰化學、華源公司，因經(jīng)濟危機影響，國內(nèi)國際市場出現(xiàn)變化，產(chǎn)品價格出現(xiàn)大幅下滑,產(chǎn)品利潤顯著下降，企業(yè)增長乏力。受到金融風暴影響的還有農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)，由于市場需求不旺，食用植物油、飼料等農(nóng)副產(chǎn)品銷售不暢。盡管目前的能源和原材料價格下行將促使PPI從高位回落，但生產(chǎn)資料價格下滑對行業(yè)成本的影響存在一定的滯后性。因此，行業(yè)的盈利空間縮小。據(jù)目前掌握的情況僅此企業(yè)所得稅減少約300萬,隨征的城建稅教育費附加約減少200萬。20xx年一季度稅收入庫2530萬，降幅10%。其中：企業(yè)所得稅下降21%，
2、房地產(chǎn)行業(yè)銷售下降：房地產(chǎn)業(yè)對稅收總額的比重上升很快，地稅收入增長對房地產(chǎn)行業(yè)的依賴性過大（見表一）。由于近幾年來房地產(chǎn)業(yè)投資、房價的不斷攀升、房地產(chǎn)銷售額的持續(xù)走高，有力地帶動了房地產(chǎn)業(yè)稅收的迅猛增長。20xx年房地產(chǎn)、建筑業(yè)稅收占到我局總稅收收入36%，對稅收的增長貢獻過大(表二)。20xx年我縣開發(fā)面積未全部銷售，加上20xx年房市低迷對我縣居民潛在的影響較大，觀望氣氛濃厚,造成持幣觀望者較多。房產(chǎn)價格將在20xx年均價的上下進行調(diào)整，不會有大漲的情況出現(xiàn)，所有普通住宅的售價都將呈現(xiàn)下降或緩慢增長的勢頭。這對于消費者是好事，對于稅收卻不是利好。
同時國家出臺相關政策開始顯現(xiàn)作用，投機炒房的行為受到壓制，銀行的貸款政策收緊，房產(chǎn)企業(yè)的資金鏈條吃緊，造成開發(fā)企業(yè)對樓盤的開發(fā)量和銷售收入預期保持謹慎態(tài)度，樓盤的開發(fā)面積將會縮小。到目前為止，大部分企業(yè)20xx年的銷售價格都保持在20xx年的基礎上，甚至有企業(yè)預期20xx年的銷售均價低于20xx年，這些因素將使得房地產(chǎn)這個高速發(fā)展行業(yè)在本年的稅收收入上出現(xiàn)穩(wěn)中有降的`可能性很大。再者建筑業(yè)是依賴房產(chǎn)業(yè)的發(fā)展而增長，**的建筑企業(yè)除了外地的工程項目之外，在本地的工程基本上要靠房地產(chǎn)開發(fā)樓盤來支撐，今年**縣各房產(chǎn)企業(yè)開發(fā)的樓盤開工不足，當年開發(fā)面積銳減，建筑企業(yè)的產(chǎn)值將會減少，進而影響了稅收增長。根據(jù)深入房地產(chǎn)建安企業(yè)了解測算，20xx年房地產(chǎn)和建筑業(yè)營業(yè)稅將減少約20xx萬。其中房地產(chǎn)營業(yè)稅少500萬，建筑業(yè)營業(yè)稅減少500萬，高速營業(yè)稅1000萬。20xx年一季度營業(yè)稅下降14%，其中房地產(chǎn)業(yè)下降79%，建筑業(yè)下降28%。
二、影響的主要稅種
�。�1）企業(yè)所得稅：主要原因是經(jīng)濟危機導致企業(yè)經(jīng)營困難，企業(yè)利潤減少。對20xx年入庫的稅收收入的影響不是很大，將會在20xx年入庫的稅收收入中全面顯現(xiàn)，
�。�2）營業(yè)稅：房市低迷，建安、房地產(chǎn)行業(yè)深受到影響，營業(yè)稅必然減少；企業(yè)經(jīng)營困難必將減少其自籌資金類的基建項目投資，從而減少建筑業(yè)營業(yè)稅。
（3）城建稅：主要原因是企業(yè)的銷售收入減少，形成隨主稅增值稅附征的城建稅、教育費附加的減少；營業(yè)稅減少，同時也減少了隨征的城建稅。
�。�4）土地增值稅：受房市影響較大。房屋銷售收入，銷售價格直接影響了土地增值稅。
三、對社會保險費征收的影響
1、困難企業(yè)緩繳社會保險費對收入的影響
根據(jù)我縣《關于減輕企業(yè)負擔穩(wěn)定就業(yè)局勢有關問題的意見》規(guī)定，養(yǎng)老保險費、工傷保險費、失業(yè)保險費、醫(yī)療保險費、生育保險費可以緩繳6個月。據(jù)目前掌握的材料，華源紡織公司自元月份就開始申請緩繳社會保險費，每月緩繳社會保險費45萬元；華泰化學工業(yè)公司自2月份開始申請緩繳，每月緩繳社會保險費24萬元，信發(fā)齒輪公司等，現(xiàn)也陸續(xù)申請緩繳。據(jù)初步測算，僅緩繳一項就影響社會保險費收入將超過700萬元以上。另外困難企業(yè)欠費初步統(tǒng)計超過1800萬元，將實行掛賬處理，20xx年清欠收入將大幅減少。
2、破產(chǎn)、關閉企業(yè)欠費被核銷對收入的影響
根據(jù)《關于困難企業(yè)欠繳養(yǎng)老保險費問題的處理意見》的規(guī)定，妥善解決困難企業(yè)養(yǎng)老保險費歷史欠費問題，對破產(chǎn)、關閉企業(yè)欠費進行核銷，據(jù)初步測算，申請核銷的養(yǎng)老保險費超過1800萬元。
3、降低社會保險費費率對收入的影響
根據(jù)我縣《關于減輕企業(yè)負擔穩(wěn)定就業(yè)局勢有關問題的意見》規(guī)定，適當降低參保企業(yè)醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、生育保險費率。如按照意見規(guī)定，生育保險費率按照37.5%下調(diào)，預計減收28萬元；工傷保險費率下調(diào)后，預計減收30萬元。合項減收合計58萬元。
4、社會保險費征繳擴面困難對收入的影響
雖然國家出臺一系列政策，抵御經(jīng)濟危機對實體經(jīng)濟的影響，但政策的效應需要一個過程，企業(yè)經(jīng)營困難還將持續(xù)很長時間，一些企業(yè)保生存、保人員工資成為主要經(jīng)營目標。面對這樣局勢，社會保險費征繳擴面時必須考慮到減輕企業(yè)負擔和穩(wěn)定就業(yè)的問題，今年的社會保險費征繳擴面將會異常艱難。不進行征繳擴面，不能提供社會保險費新的費源，社會保險費收入也不會有新的增量。
四、應對金融危機的對策思路
組織收入是稅務部門的基本職責和中心工作，是服務地方經(jīng)濟社會發(fā)展最基本、最有效的手段。全力以赴抓好組織收入工作是當前地稅部門學習實踐科學發(fā)展觀活動的第一要務。要進一步動員地稅干部堅定信心，振奮精神，頑強拼搏，克難攻堅，采取一切措施，挖掘一切潛力，克服一切困難，排除一切干擾，實踐科學發(fā)展觀，打好收入攻堅戰(zhàn)，圓滿完成全年地稅收入任務，更好發(fā)揮稅收調(diào)節(jié)經(jīng)濟發(fā)展的杠桿作用，為促進經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力支撐。
1、抓重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點工程的稅源監(jiān)控和分析，確保收入及時足額入庫。
2、對小稅種和零散稅源開展攔網(wǎng)式清理，做到應收盡收，彌補主體稅源收入的不足。
3、列出欠稅企業(yè)名單，逐戶進行清理。 緊緊依靠黨委、政府的領導和各部門的支持，及時匯報，采取應對措施，確保組織收入工作順利進行。
4、以開展深入學習實踐科學發(fā)展觀活動為契機，從上至下層層動員，引導干部職工正確把握宏觀經(jīng)濟形勢，明確稅收工作的重點和難點，把全體干部的思想統(tǒng)一到促進縣域經(jīng)濟平穩(wěn)發(fā)展上來，堅持“依法治稅，應收盡收，堅決不收過頭稅，堅決防止和制止越權(quán)減免稅”的組織收入原則，確保稅收收入及時、真實、足額入庫，切實維護稅法尊嚴，切實維護納稅人的合法權(quán)益，努力營造良好的治稅環(huán)境。地稅工作離不開社會各界特別是廣大納稅人的理解與支持，努力構(gòu)建和諧的征納關系，營造良好的稅收工作氛圍，更好地為納稅人服務。
五、幾點建議
1、積極爭取國家項目，以項目投資拉動內(nèi)需。隨著金融危機在全球的蔓延，國務院采取措施擴大內(nèi)需，出臺了促進經(jīng)濟增長的十項措施，在20xx年底將投資4萬億資金來拉動內(nèi)需。**應搶抓這次機會，利用國家出臺政策積極拉動內(nèi)需的時機，通過項目加快民生工程、基礎設施、生態(tài)環(huán)境建設步伐，提高城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的收入水平，促進我縣經(jīng)濟平穩(wěn)較快增長。
2、加強與金融機構(gòu)的對接，為中小企業(yè)發(fā)展注資，搭建平臺。國家將取消對商業(yè)銀行的信貸規(guī)模限制，可以合理擴大信貸規(guī)模，加大對重點工程、中小企業(yè)的技術(shù)改造、兼并重組的信貸支持，有針對性地培育和鞏固消費信貸增長點。應對金融危機對我縣經(jīng)濟的影響，進一步提升企業(yè)的競爭力和抗風險能力，積極幫助企業(yè)度過難關，促進我縣經(jīng)濟平穩(wěn)健康發(fā)展。
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