（經(jīng)典）中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度14篇
在日新月異的現(xiàn)代社會(huì)中，制度的使用頻率呈上升趨勢，制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。那么制度的格式，你掌握了嗎？下面是小編為大家收集的中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇1
根據(jù)德教發(fā)65號文件及加強(qiáng)管理完善內(nèi)控制度規(guī)定的精神，對我校財(cái)務(wù)管理制度修訂如下：
1、我校財(cái)務(wù)管理的基本原則是：貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度；堅(jiān)持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關(guān)系，社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)利益的關(guān)系，國家、集體和個(gè)人三者利益的關(guān)系。
2、我校財(cái)務(wù)管理的主要任務(wù)是：合理編制學(xué)校預(yù)算；依法多渠道籌措教育經(jīng)費(fèi)；規(guī)范資金核算，提高資金使用效益；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失；建立健全財(cái)務(wù)規(guī)章制度，規(guī)范學(xué)校經(jīng)濟(jì)秩序，維護(hù)學(xué)校聲譽(yù)；如實(shí)的反映學(xué)校財(cái)務(wù)狀況，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供必要的數(shù)據(jù)資料；對學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、合理性進(jìn)行監(jiān)督。
3、預(yù)算制度：
�、佟⒚磕�12月份，學(xué)校參照當(dāng)年的預(yù)決算數(shù)字，制訂出第二年財(cái)務(wù)預(yù)算上報(bào)教育局，每學(xué)期開學(xué)再根據(jù)資金變動(dòng)情況修訂預(yù)算表。
�、�、除常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支，應(yīng)寫書面報(bào)告交學(xué)校校長，在校長辦公會(huì)上研究同意后，才能納入預(yù)算內(nèi)開支。
�、邸⑴ψ龊妙A(yù)算執(zhí)行的組織工作，積極組織收入。本著厲行節(jié)約，勤儉辦學(xué)原則，合理安排支出，提高資金的使用效益，注意加強(qiáng)預(yù)算控制和分析，確保年度預(yù)算收支平衡。
4、統(tǒng)一審批制度
�、�、實(shí)行校長“一只筆”審批制度，先由經(jīng)辦人持原始票據(jù)到財(cái)務(wù)室規(guī)范制單并加蓋“財(cái)務(wù)初審”印章,后由校長審核簽字報(bào)銷。
②、對未經(jīng)審批的開支，出納不得付款，會(huì)計(jì)不能入賬，并視支出金額的`大小,及時(shí)向總務(wù)主任或校長反映。教職工不得無理糾纏出納員或會(huì)計(jì)員。
5、各類費(fèi)用報(bào)銷制度
�、佟W(xué)校舉行大型活動(dòng)確需經(jīng)費(fèi)，需經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)擬出報(bào)告，經(jīng)校長辦公研究同意并決定其總金額方能開支。
②、對外活動(dòng)的接待費(fèi)，按學(xué)校有關(guān)制度規(guī)定由校長同意，并確定出接待標(biāo)準(zhǔn)（視其接待規(guī)格而定）、參陪人員、就餐地點(diǎn)后，方能就餐。就餐結(jié)束由經(jīng)辦人和財(cái)務(wù)人員共同結(jié)賬，索要就餐發(fā)票及酒水單，經(jīng)審核后即可報(bào)銷。先斬后奏者，一律不予以報(bào)銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。
③、上級的各項(xiàng)收費(fèi)，報(bào)銷時(shí)，要將上級收費(fèi)的文件或通知原件或復(fù)印件附后。
�、堋⑻碇棉k公用具、教學(xué)設(shè)備，由各部門、處室負(fù)責(zé)人首先向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)同意后，填寫購物申請卡或申請報(bào)告。1000元以上由校長審批，1000元以下由分管財(cái)務(wù)副校長審批，200元以下由總務(wù)主任審批。再由總務(wù)處聯(lián)合相關(guān)部門實(shí)施。先斬后奏者不予以報(bào)銷。
�、荨⒏鞑块T、處室購買的物品一律到物品保管處建卡并登記造冊，再由部門、處室負(fù)責(zé)人(憑出庫單)領(lǐng)走。
�、�、教職工生病住院或教職工直系親屬有喪事，由校工會(huì)組織人去看望并送去慰問品或慰問金。
⑦、接待如需用煙、用水等，由校長或分管校長指派采購員購買。
6、財(cái)務(wù)公開制度
為增強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)開支的透明度，學(xué)校財(cái)務(wù)人員定期向教職工公布（在校務(wù)公開欄中公布）財(cái)務(wù)收支情況。
另：差旅費(fèi)報(bào)銷制度、資金管理制度、票據(jù)管理制度等按財(cái)政局、教育局規(guī)定執(zhí)行。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇2
一、財(cái)務(wù)工作指導(dǎo)思想、任務(wù)、基本職能
1、學(xué)校財(cái)務(wù)工作是整個(gè)學(xué)校工作的重要組成部分。學(xué)校各項(xiàng)資金的安排、使用，要貫徹執(zhí)行黨和國家的有關(guān)方針政策，要為學(xué)校各項(xiàng)工作、廣大師生員工的學(xué)習(xí)、生活而服務(wù)。
2、按照黨的教育方針和勤儉辦學(xué)方針，管好、用好教育經(jīng)費(fèi)(包括預(yù)算內(nèi)、外資金)努力提高資金使用效果、開源節(jié)支、量入為出提高有限經(jīng)費(fèi)的使用效率，為提高教育質(zhì)量改革和發(fā)展教育事業(yè)服務(wù)。
3、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的財(cái)經(jīng)方針、政策、法令，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保護(hù)公共資財(cái)?shù)陌踩鶕?jù)上級有關(guān)規(guī)定和學(xué)校具體情況，編制和執(zhí)行學(xué)校的財(cái)務(wù)計(jì)劃，擬訂學(xué)校財(cái)務(wù)和財(cái)產(chǎn)、物資管理的具體制度、辦法、措施。通過做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，調(diào)查、研究、分析、考核資金使用效果，積極參與經(jīng)濟(jì)決策。
二、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理責(zé)任制
(一)總務(wù)主任崗位職責(zé)
1、在校長的領(lǐng)導(dǎo)下，協(xié)助校長做好財(cái)務(wù)管理參謀，具體負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)財(cái)會(huì)人員及財(cái)務(wù)往來工作，積極做好教育第一線服務(wù)工作。
2、負(fù)責(zé)總務(wù)部門職工的管理，加強(qiáng)后勤人員思想政治教育工作，關(guān)心后勤人員的業(yè)務(wù)進(jìn)修和技術(shù)培訓(xùn)，做好服務(wù)育人的工作。建立和健全各項(xiàng)規(guī)章制度，與政治處、教務(wù)處密切協(xié)作，對廣大師生進(jìn)行“學(xué)校是我家，美化、綠化靠大家”的愛校教育。
3、負(fù)責(zé)教育、教育用品的采購、管理和供應(yīng)，按計(jì)劃發(fā)放師生的課本、簿本以及教師辦公、教育用品，會(huì)同有關(guān)人員購買圖書、儀器、體育器材、醫(yī)療用品。
4、管理校產(chǎn)：負(fù)責(zé)學(xué)�；窘ㄔO(shè)和校舍、課桌等校產(chǎn)的登記，管理、添置、維修，督促師生愛護(hù)校產(chǎn)。
5、管理財(cái)務(wù)：審核一切收支憑證，做到各項(xiàng)開支都符合規(guī)定，一切賬目清楚、準(zhǔn)確。嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，貫徹民主理財(cái)精神，合理使用各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，搞好師生的`生活福利及其它公共福利事業(yè)。做好學(xué)生雜費(fèi)、代管費(fèi)的收繳工作。
6、組織學(xué)校的綠化和協(xié)助搞好環(huán)境衛(wèi)生工作，改善辦學(xué)條件和學(xué)校環(huán)境。
7、抓好傳達(dá)室，做好學(xué)校的安全保衛(wèi)工作。
8、完成好校長交給的其它工作任務(wù)。
(二)會(huì)計(jì)人員崗位職責(zé)
1、會(huì)計(jì)人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，不斷提高政治思想水平，樹立全局觀念，遵紀(jì)守法，忠于職守，廉潔奉公，實(shí)事求是，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷豐富會(huì)計(jì)理論知識(shí)，提高業(yè)務(wù)工作能力，正確處理會(huì)計(jì)賬務(wù)，熟練運(yùn)用計(jì)算技術(shù)和分析方法，做好本職工作。
2、認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，做好記賬、算賬、報(bào)賬工作，如實(shí)地全面反映單位資金活動(dòng)情況。做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、按期結(jié)報(bào)，對發(fā)生的每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證，原始憑證的內(nèi)容，必須具備：憑證名稱、填制憑證日期、填制憑證單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章，接受憑證單位名稱：經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)和金額。從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章，從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名和蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位負(fù)責(zé)人或指定的人員簽名和蓋章，對填寫大寫和小寫金額的原始憑證，大寫和小寫金額必須相符。會(huì)計(jì)人員填制會(huì)計(jì)憑證必須字跡清晰、工整、不得潦草。
3、認(rèn)真編制并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)預(yù)算，遵守各項(xiàng)收入制度，費(fèi)用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，分清資金渠道，合理使用資金，加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金的核算和管理。
4、按照經(jīng)濟(jì)核算原則，定期檢查，分析預(yù)算執(zhí)行情況，考核資金使用效果，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，揭露存在的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，提出建議。
5、協(xié)同有關(guān)后勤人員做好校舍安全、檢查和維護(hù)管理工作，加強(qiáng)對學(xué)校財(cái)產(chǎn)、物資的管理，按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，妥善保管好會(huì)計(jì)憑證、賬冊、報(bào)表等檔案資料工作。
6、會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作時(shí)，必須辦理交接手續(xù)。
7、認(rèn)真完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作任務(wù)。
(三)、出納工作人員崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定，做好學(xué)校資金的收付工作。如有違反制度的開支，有權(quán)拒付，并向?qū)W校有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人匯報(bào)。
2、按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)存款和現(xiàn)金的管理。
3、根據(jù)收付的原始憑證，按時(shí)記賬，定期與會(huì)計(jì)做好結(jié)算工作。
4、應(yīng)逐日盤點(diǎn)和保管好庫存現(xiàn)金，做到賬款相符，不出差錯(cuò)。
5、要認(rèn)真執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理制度，每天結(jié)賬，大量現(xiàn)金要及時(shí)交存銀行，日清月結(jié)，嚴(yán)密手續(xù)、妥為保管、保證安全，切實(shí)做好現(xiàn)金收付工作、及時(shí)記賬。收入款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)如數(shù)繳入銀行或財(cái)政專戶。對暫付的現(xiàn)金要按規(guī)定催促有關(guān)人員來報(bào)銷結(jié)賬。
6、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作。
(四)保管管理人員崗位職責(zé)
1、按本職工作，熟悉掌握本行業(yè)務(wù)，樹立為教育服務(wù)的思想，以高度負(fù)責(zé)的精神，保管好財(cái)產(chǎn)、儀器、物資及各類教學(xué)用品。
2、財(cái)產(chǎn)、儀器、物資、教學(xué)用品的管理必須貫徹“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分工負(fù)責(zé)，管用結(jié)合，合理調(diào)配，物盡其用”的原則，使學(xué)校財(cái)產(chǎn)，物資保持完好，不受損失，充分發(fā)揮財(cái)產(chǎn)、儀器、物資的作用。
3、期初按時(shí)發(fā)放各類教學(xué)用品、儀器設(shè)備及教學(xué)上有關(guān)的物資，期末按時(shí)收回并查對各類物資損耗情況，精打細(xì)算，有問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。
4、教學(xué)儀器等固定資產(chǎn)，需經(jīng)校長或主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方能購入，購入后必須驗(yàn)收入庫，登記造冊。領(lǐng)用時(shí)要填寫好出庫單方可使用。校產(chǎn)出借要通過總務(wù)處辦理出借手續(xù)，管理人員無權(quán)出借。
5、完成學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)交給的其它工作任務(wù)。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇3
一、財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》，堅(jiān)決貫徹國家有關(guān)財(cái)經(jīng)工作方針、政策及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
二、財(cái)會(huì)人員必須具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，持證上崗，并自覺接受上級財(cái)務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督。嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的'會(huì)計(jì)科目，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，制定會(huì)計(jì)報(bào)表，建立財(cái)務(wù)檔案。
三、財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級報(bào)告，并應(yīng)定期向教職工代表大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)使用情況。
四、國撥資金及各項(xiàng)來源收入必須入帳統(tǒng)一管理，�？顚Ｓ谩Ｔ谫Y金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項(xiàng)專用基金，不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。
五、學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財(cái)務(wù)活動(dòng)，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。
六、在財(cái)務(wù)活動(dòng)中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開除公職。
七、物資采購及工程項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。
八、在資金管理中，差旅費(fèi)報(bào)銷、零星采購報(bào)銷等各項(xiàng)支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，原則上在財(cái)務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理。
九、財(cái)會(huì)人員對上級主管部門和財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門來了解、檢查財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。
十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)有效。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇4
一、貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度，堅(jiān)持勤儉辦學(xué)的方針，正確處理好教學(xué)事業(yè)發(fā)展中資金供需的關(guān)系。
二、按照《會(huì)計(jì)法》、《中小學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》、《預(yù)算法》的.規(guī)定，規(guī)范會(huì)計(jì)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效益，促進(jìn)教育事業(yè)發(fā)展。
三、學(xué)校財(cái)務(wù)工作由校長統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分管校長直接負(fù)責(zé)，總務(wù)處具體經(jīng)辦。財(cái)務(wù)人員的配備、崗位設(shè)置要嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
四、按照學(xué)�？傮w發(fā)展目標(biāo)，編制合理的財(cái)務(wù)預(yù)算。年度預(yù)算實(shí)行綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃，對學(xué)校的全部收入和支出進(jìn)行綜合平衡。
五、嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”制度，學(xué)費(fèi)等預(yù)算外收入必須納入非稅管理體系，及時(shí)、足額上繳財(cái)政專戶，禁止私設(shè)“小金庫”。
六、各項(xiàng)收費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費(fèi)范圍及標(biāo)準(zhǔn)，使用合法的票據(jù)，并實(shí)行收費(fèi)公示制度。
七、帳戶的設(shè)立、撤銷要經(jīng)上級主管部門的批準(zhǔn)。
八、嚴(yán)格報(bào)銷手續(xù)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)對不真實(shí)、不合法的原始憑證拒絕給予報(bào)銷和支付。
九、對各類財(cái)務(wù)憑證等要及時(shí)立卷歸檔。
十、對學(xué)校的資產(chǎn)變動(dòng)要加以審核，及時(shí)填制憑證，登記帳簿，按期進(jìn)行清查盤點(diǎn)，做到家底清楚，責(zé)任明確，保管妥善，使用合理。
十一、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，定期公布學(xué)校財(cái)務(wù)狀況，自覺接受有關(guān)部門對學(xué)校財(cái)務(wù)工作的監(jiān)督、檢查，確保資金安全、正確的使用。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇5
一、學(xué)校財(cái)產(chǎn)要嚴(yán)加管理，詳細(xì)登記，合理使用。
二、財(cái)產(chǎn)添置遵循保證教學(xué)，經(jīng)濟(jì)適用原則。
三、保管員要對物資進(jìn)行登記，會(huì)計(jì)上固定資產(chǎn)登記帳。
四、出庫物資，嚴(yán)格按審批程序領(lǐng)取，嚴(yán)禁先領(lǐng)物品后出庫及多發(fā)冒領(lǐng)。
五、固定資產(chǎn)應(yīng)統(tǒng)一編號，實(shí)驗(yàn)室、圖書室、體育、音樂等固定資產(chǎn)較多的室應(yīng)建立固定資產(chǎn)分帳;辦公室、教室、學(xué)生宿舍要建立固定資產(chǎn)登記表，每年應(yīng)清點(diǎn)一次。
六、對應(yīng)報(bào)損物資由學(xué)校集中統(tǒng)一報(bào)損。
七、教職工調(diào)動(dòng)等要將個(gè)人使用的公用物資交回學(xué)校，對損壞物資按價(jià)賠償。
八、保管室要分類管理，做到擺放有序，場地干凈，防水、防盜，并且上賬及時(shí)，結(jié)帳及時(shí)，賬物相符。
九、易耗物品本著節(jié)約原則，按學(xué)校規(guī)定登記發(fā)放。
十、對較貴重物資實(shí)行借用制，學(xué)期結(jié)束歸還。
十一、公物不予外借，特殊情況需報(bào)學(xué)校批準(zhǔn)。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇6
為了嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《樅陽縣中小學(xué)財(cái)務(wù)管理制度》，特制訂本財(cái)務(wù)管理制度。
1、學(xué)校依據(jù)上級規(guī)定，每年制訂出財(cái)務(wù)收支預(yù)算方案。常規(guī)開支以外的大額經(jīng)費(fèi)開支，應(yīng)書寫書面報(bào)告交校長，經(jīng)研究同意后，才能納入預(yù)算開支。
2、添置辦公用具、設(shè)備由各處室負(fù)責(zé)人向總務(wù)處申報(bào)填寫《申請購置表》，總務(wù)處根據(jù)學(xué)校經(jīng)費(fèi)計(jì)劃權(quán)衡后，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審批，再由總務(wù)處統(tǒng)一實(shí)施。500元以上必須有三人以上到場，負(fù)責(zé)議價(jià)；5000元以上購物要經(jīng)行政會(huì)集體討論決定并交由政府采購。
3、取得收入必須使用財(cái)政部門統(tǒng)一印制的'票據(jù)，專戶存儲(chǔ)，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線。代管經(jīng)費(fèi)按照政府非稅收入管理的規(guī)定辦理。資金一般不外借，出差需借款必須經(jīng)校長批準(zhǔn)，返回應(yīng)及時(shí)報(bào)結(jié)。學(xué)校主辦會(huì)計(jì)具體負(fù)責(zé)原始憑證的合法、預(yù)審、移送和往來結(jié)算、記錄總賬和各類明細(xì)賬。出納保管現(xiàn)金和記錄現(xiàn)金日記賬，嚴(yán)格按照有關(guān)制度辦理現(xiàn)金的收付和報(bào)銷手續(xù)，對違反規(guī)定的報(bào)銷憑證有權(quán)拒付。
4、總務(wù)處負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)收發(fā)登記造冊，并定期進(jìn)行檢查。
5、對外活動(dòng)的招待，經(jīng)校長同意，由辦公室安排并確定出招待標(biāo)準(zhǔn)、參陪人員、就餐地點(diǎn)后方能就餐，由經(jīng)辦人當(dāng)面結(jié)賬，并簽字報(bào)銷。出差在外確需招待，應(yīng)先報(bào)校長同意，否則，一律不予報(bào)銷，由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。招待一般不飲酒、不拿煙，中餐嚴(yán)禁飲酒。
6、出差應(yīng)經(jīng)校長批準(zhǔn)，差旅費(fèi)按上級規(guī)定執(zhí)行。如確需用車，需報(bào)校長同意再由學(xué)校辦公室安排車輛。
7、實(shí)行校長“一支筆”審批制度，發(fā)票報(bào)銷必須由經(jīng)手人、證明人（購物添置還應(yīng)有驗(yàn)收人驗(yàn)收簽名）簽字，再由主辦會(huì)計(jì)審核后交校長審批，入賬報(bào)銷。
8、實(shí)行民主理財(cái)，民主管理小組對學(xué)校收支賬務(wù)進(jìn)行預(yù)審，監(jiān)督財(cái)務(wù)的開支情況、資金使用情況、預(yù)算執(zhí)行情況和決算編制情況。
9、財(cái)務(wù)管理人員每月向校長匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，必要時(shí)向行政會(huì)、校委會(huì)匯報(bào)，每學(xué)期向行政會(huì)、校委會(huì)、教職工會(huì)議公開報(bào)告財(cái)務(wù)情況，接受監(jiān)督。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇7
為了科學(xué)、規(guī)范地開展會(huì)計(jì)電算化工作，不斷提高財(cái)務(wù)管理水平，根據(jù)有關(guān)會(huì)計(jì)電算化規(guī)定和辦法，特制定本辦法：
1.認(rèn)真執(zhí)行上級部門制定的電算化管理制度，自覺接受上級部門的'檢查和監(jiān)督。
2.根據(jù)電算化軟件的使用要求，正確執(zhí)行會(huì)計(jì)電算化的操作程序。
3.電算化設(shè)備由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，做到專機(jī)專人使用，其他部門和人員不得擅自使用。
4.定期對計(jì)算機(jī)進(jìn)行病毒檢測，切實(shí)做好防毒工作，未經(jīng)檢查的外來軟盤不得上機(jī)運(yùn)行，發(fā)現(xiàn)機(jī)內(nèi)病毒，應(yīng)立即采取有力措施，消除病毒。
5.財(cái)務(wù)軟件操作人員要設(shè)置密碼口令，并注意保密，半年或一年應(yīng)變動(dòng)一次密碼口令。
6.每次上機(jī)完畢，必須做好備份，然后按正確方式退出，不得在使用過程中非正常關(guān)機(jī)。如上機(jī)需臨時(shí)離開，也應(yīng)退出操作系統(tǒng)。
7.在操作過程中如遇斷電、設(shè)備故障，軟件運(yùn)行不正常等情況，應(yīng)立即中止操作，并迅速備份，然后通知有關(guān)人員及時(shí)處理。
8.在用的計(jì)算機(jī)，如需要修改和升級財(cái)務(wù)軟件，要報(bào)上級主管部門批準(zhǔn)同意。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇8
為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保證財(cái)會(huì)資料真實(shí)、完整，規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)會(huì)工作，提高經(jīng)濟(jì)效益，為保證教育教學(xué)工作的正常開展，根據(jù)我校實(shí)際情況特制定本制度。
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，遵守國家的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度和崗位責(zé)任制。
二、會(huì)計(jì)人員必須加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)要為財(cái)務(wù)人員的.業(yè)務(wù)提高提供有利條件。
三、會(huì)計(jì)人員要堅(jiān)持原則，遵紀(jì)守法，忠于職守、廉潔奉公，嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù)。
四、會(huì)計(jì)憑證，會(huì)計(jì)賬薄，會(huì)計(jì)報(bào)表等資料必須符合國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。
五、會(huì)計(jì)人員必須按規(guī)定使用、登記會(huì)計(jì)憑證、賬薄，賬目要做到日清月結(jié)，要及時(shí)，準(zhǔn)確、完整上報(bào)各種財(cái)務(wù)報(bào)表，定期向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)收支情況。
六、對于不合理的票據(jù)和不合法的支出，會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒付。
七、學(xué)校財(cái)務(wù)銀行支票和印鑒由會(huì)計(jì)和出納分持，不得由出納一人保管，會(huì)計(jì)員不得兼管現(xiàn)金和支票，出納員不得兼保管員。
八、學(xué)校的固定資產(chǎn)要定期盤點(diǎn)，新購入和調(diào)配的要及時(shí)入賬，報(bào)廢的要及時(shí)上報(bào)申請報(bào)損，固定資產(chǎn)必須作到賬賬、賬物相符。
九、開展增收節(jié)支工作，各項(xiàng)開支要有計(jì)劃，不得盲目支出、占用、挪用專項(xiàng)資金，收入要入財(cái)政專戶。學(xué)校大型辦公設(shè)備、教學(xué)設(shè)備等必須通過政府采購。
十、會(huì)計(jì)檔案要及時(shí)歸檔，不得丟失、損壞。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇9
為了規(guī)范和加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)、制度，正確反映和監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，管好、用好各項(xiàng)資金，保護(hù)國家財(cái)產(chǎn)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，特制定本制度。
第一條會(huì)計(jì)、出納人員崗位職責(zé)
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財(cái)政法規(guī)、政策、制度，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹財(cái)務(wù)管理制度，辦理會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督。
2、熱愛本質(zhì)工作堅(jiān)持原則，忠于職守，向一切貪污、盜竊、鋪張浪費(fèi)、弄虛作假、虛報(bào)冒領(lǐng)等違法行為作斗爭。
3、會(huì)計(jì)要認(rèn)真做好計(jì)帳、算帳、報(bào)帳工作，認(rèn)真審查各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)。做到手續(xù)完備，符合制度；出納人員要嚴(yán)格審查各種收、付款憑證，對不合法、不合理、不合規(guī)定以及不按規(guī)定程序辦理的原始憑證不予報(bào)銷。
4、堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)審批、會(huì)計(jì)審核、出納付款的報(bào)帳程序。
5、各種原始憑證的報(bào)銷，經(jīng)辦人必須簽字，說明報(bào)銷用途，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)簽字后，方可報(bào)銷。
第二條差旅費(fèi)報(bào)銷
1、一般工作人員出差、教職工培訓(xùn)，必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人同意后，方可報(bào)銷差旅費(fèi)。
2、差旅費(fèi)報(bào)銷，必須按現(xiàn)行差旅費(fèi)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不得突破標(biāo)準(zhǔn)，超標(biāo)準(zhǔn)和繞道的費(fèi)用由個(gè)人自理。
第三條醫(yī)療費(fèi)報(bào)銷
1、凡在醫(yī)院門診看病、購藥者，醫(yī)療費(fèi)自理。
2、確需住院治療者，需本人提出申請（需持縣級以上醫(yī)院的檢查、診斷書），經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可住院治療。報(bào)銷時(shí)，必須有縣級以上醫(yī)院的`診斷書、住院證明、發(fā)票，方可按規(guī)定報(bào)銷（納入“兩基”辦報(bào)）。
第四條招待費(fèi)報(bào)銷
1、接待上級有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)、一般工作人員或來賓時(shí)，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，根據(jù)情況安排招待（接待標(biāo)準(zhǔn)不超15/元人次）接待原則上不安排酒水和飲料，確需用煙酒的，不使用名煙名酒，堅(jiān)持節(jié)儉原則。
2、不經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，擅自請客或到外地請客的，一律不予報(bào)銷，費(fèi)用自理。
第五條借款制度
1、出差或其他原因需向財(cái)務(wù)借款的，先由借款人注明用途，由主要領(lǐng)導(dǎo)簽字同意方可借出，但必須在出差回來3天內(nèi)將借款還清，原則上，300元的借款必須經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)批，1000元以上的必須經(jīng)會(huì)議討論通過。
2、一般情況下，教職工一律不準(zhǔn)借公款，因特殊情況需要借用公款的，借款人必須寫出還款計(jì)劃，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可借出。
3、一律不允許將公款借給非本單位人員。
4、凡欠款未還清者，不允許再借款。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇10
一、財(cái)會(huì)人員必須嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》，堅(jiān)決觀測國家有關(guān)財(cái)經(jīng)工作方針、政策及各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金管理的審批制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
二、財(cái)會(huì)人員必須具備相應(yīng)的財(cái)務(wù)專業(yè)知識(shí)，持證上崗，并自覺接受上級財(cái)務(wù)部門的指導(dǎo)與監(jiān)督，嚴(yán)格按照上級規(guī)定設(shè)置的會(huì)計(jì)核算，制定會(huì)計(jì)報(bào)表，建立財(cái)務(wù)檔案。
三、財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)管理應(yīng)于年初、年末認(rèn)真做好年度預(yù)算和決算工作，及時(shí)將經(jīng)費(fèi)使用情況向上級報(bào)告，并應(yīng)定期向教職工代表大會(huì)報(bào)告經(jīng)費(fèi)使用情況。
四、各部門年初應(yīng)制定相應(yīng)的.經(jīng)費(fèi)預(yù)算，然后根據(jù)實(shí)際情況，由分管校長會(huì)同財(cái)會(huì)人員統(tǒng)籌安排，下達(dá)各部門年度經(jīng)費(fèi)指標(biāo)，計(jì)劃用款。
五、國撥資金及各項(xiàng)開源收入必須入賬統(tǒng)一管理，�？顚Ｓ谩Ｔ谫Y金管理上嚴(yán)格按規(guī)定使用各項(xiàng)專用基金，不得任意擴(kuò)大開支范圍和提高標(biāo)準(zhǔn)。
六、學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)必須嚴(yán)格按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，經(jīng)簽字后的財(cái)務(wù)活動(dòng)，簽字者負(fù)有行政責(zé)任。
七、在財(cái)務(wù)活動(dòng)中，執(zhí)行者必須廉潔奉公，嚴(yán)格把好質(zhì)量關(guān)，不得進(jìn)行有損于學(xué)校利益的活動(dòng)，一經(jīng)查出將嚴(yán)肅處置，直至開除公職。
八、物資采購及工程項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行學(xué)校物資采購及招標(biāo)制度，任何人不得違反相應(yīng)的規(guī)定。
九、在資金管理中，差旅費(fèi)報(bào)銷、零星采購報(bào)銷等各項(xiàng)支出均按學(xué)校經(jīng)費(fèi)報(bào)銷審核制度辦理，原則上在財(cái)務(wù)活動(dòng)發(fā)生后一周內(nèi)結(jié)付完畢。學(xué)生代辦費(fèi)的開支嚴(yán)格按上級有關(guān)規(guī)定辦理。
十、本制度對學(xué)校進(jìn)行的所有財(cái)務(wù)活動(dòng)有效。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇11
1.會(huì)計(jì)檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學(xué)校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的主要史料的證據(jù)，學(xué)校必須切實(shí)地把會(huì)計(jì)檔案管好。
2.各單位的'會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬薄、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料應(yīng)建立檔案，妥善保管，。
3.學(xué)校每年形成的會(huì)計(jì)檔案，都應(yīng)由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門按照檔案管理的要求，負(fù)責(zé)整理立卷或裝訂成冊，當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案，在會(huì)計(jì)年度終了后，可暫由單位財(cái)務(wù)部門保管一年，期滿之后，原則上應(yīng)由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門編造清冊移交本單位的檔案部門保管，不得自行封包保存。
4.會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會(huì)同財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門共同鑒定，嚴(yán)格審查，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊，報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)及上級主管部門批準(zhǔn)后銷毀。
5.按規(guī)定銷毀會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)由檔案部門和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6.監(jiān)銷人在銷毀會(huì)計(jì)檔案以前，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真進(jìn)行清點(diǎn)核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報(bào)告本單位領(lǐng)導(dǎo)。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇12
為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率，節(jié)約經(jīng)費(fèi)開支，堵塞漏洞，確保財(cái)務(wù)工作更好地為教學(xué)服務(wù)，特制定本制度。
一．總則
1．學(xué)校財(cái)務(wù)管理，必須嚴(yán)格遵守《會(huì)計(jì)法》等財(cái)經(jīng)法則，執(zhí)行學(xué)校財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度。
2．學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)加強(qiáng)其思想政治工作，并支持財(cái)務(wù)人員按有關(guān)法規(guī)正確行使職責(zé)，教育教職工遵紀(jì)守法，按制度辦事。
3．財(cái)務(wù)部門必須嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定的會(huì)計(jì)科目及核算方法，做好學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支工作，真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地提供會(huì)計(jì)信息。
4．各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支實(shí)行校長一支筆審批制。即由經(jīng)辦人辦理，總務(wù)主任審核，校長審批。
二．關(guān)于收費(fèi)
1．學(xué)校的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)均應(yīng)納入總務(wù)處財(cái)務(wù)管理，任何部門、年級、班級、個(gè)人都不能離開總務(wù)處財(cái)務(wù)管理而從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。
2．上級規(guī)定收取的學(xué)雜費(fèi)，學(xué)費(fèi)及代辦項(xiàng)目由班主任代收。班主任代收學(xué)雜費(fèi)及學(xué)費(fèi)前先到總務(wù)處領(lǐng)取統(tǒng)一印制的稅務(wù)發(fā)票，收費(fèi)時(shí)須一生一票。所收現(xiàn)金須在總務(wù)處指定日期內(nèi)及時(shí)交總務(wù)處財(cái)務(wù)室核收入帳。班主任領(lǐng)用的發(fā)票不得遺失，用完后發(fā)票存根全部交總務(wù)處存檔。
3．嚴(yán)格執(zhí)行上級規(guī)定的項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。代辦費(fèi)和其他臨時(shí)性收費(fèi)以學(xué)期為單位與學(xué)生結(jié)算，多余經(jīng)費(fèi)以班為單位，由班主任和班長共同簽字領(lǐng)回退給學(xué)生，任何人不得挪用、貪污。
三．關(guān)于發(fā)票的要求
1．凡需報(bào)銷的發(fā)票和收據(jù)一律要符合財(cái)政局規(guī)定的通用或?qū)Ｓ檬論?jù)、稅務(wù)局規(guī)定的稅務(wù)發(fā)票。
2．發(fā)票（收據(jù)）內(nèi)容的填寫要求規(guī)范、真實(shí)、完整，不能涂改。如有少許文字涂改，在未違反以上要求的原則下，要求當(dāng)事人簽章并寫明年、月、日予以證明，以明確責(zé)任。
3．凡購物發(fā)票的購物名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額一律要求書寫規(guī)范，字跡清晰。
4．凡勞務(wù)發(fā)票一律要在附件注明勞務(wù)服務(wù)內(nèi)容，且須經(jīng)有關(guān)人員簽名予以證明。臨時(shí)工工資發(fā)放須由各用工部門填寫臨時(shí)工工資表，并有考核負(fù)責(zé)人部門領(lǐng)導(dǎo)證明、總務(wù)主任審核，由校長審批后發(fā)放。
四．關(guān)于發(fā)票的報(bào)銷手續(xù)
1．凡報(bào)銷的發(fā)票、收據(jù)一律要有本人簽名，注明經(jīng)手人及用途（如購物品過多或用途過多，則要求經(jīng)手人列出詳細(xì)清單）。購進(jìn)金額較大（300元/件）的物品或成批物品及固定資產(chǎn)，要求由保管人員驗(yàn)收并登記立帳，在發(fā)票上注明驗(yàn)收字樣和簽名，然后由經(jīng)手人辦理領(lǐng)用手續(xù)，以便年終進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。
2．各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支實(shí)行一支筆審批制，即由經(jīng)手人、（驗(yàn)收人）、證明人、總務(wù)主任及校長簽字后方可到財(cái)務(wù)室進(jìn)行報(bào)銷。
3．凡不符合以上報(bào)銷手續(xù)的發(fā)票、收據(jù)，財(cái)務(wù)室應(yīng)拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。
五．關(guān)于結(jié)構(gòu)工資
結(jié)構(gòu)工資由辦公室根據(jù)考核結(jié)果造表，由總務(wù)主任和主管人事副校長審核，校長簽發(fā)后由總務(wù)處發(fā)放。
六．關(guān)于出差
1．出差人員根據(jù)出差需要可先預(yù)先借一定數(shù)額的現(xiàn)金，由出差人員填寫《借款單》，填寫出差事由、地點(diǎn)、借款金額，由總務(wù)主任審核報(bào)校長批準(zhǔn)，方能到財(cái)務(wù)部門辦理借款手續(xù)。
3．出差回來后及時(shí)到總務(wù)處填寫出差報(bào)銷單，經(jīng)會(huì)計(jì)審核后由總務(wù)主任批報(bào)，校長核批簽字后方可報(bào)銷。
4．報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)按“關(guān)于出差報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的幾條規(guī)定”執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)開支費(fèi)用，一律由本人自理。
5．出差途中擅自改變路線的費(fèi)用，旅游參觀費(fèi)用及交通費(fèi)不予報(bào)銷。
七．關(guān)于購物
1．凡各部門需要購買的物品，先由部門負(fù)責(zé)人填寫購物申請結(jié)算單，屬100元/件、300元/批以下的采購，由總務(wù)主任審核后方可購買；100元/件、300元/批以上的采購，由總務(wù)主任審核，校長審批后方可購買。
2．購買大中型金額（300元以上）物品由二人以上負(fù)責(zé)購買。采購x元/批以上物品要有三家以上商家競標(biāo)。
3．凡經(jīng)批準(zhǔn)后購買的物資、辦公用品由保管員驗(yàn)收入庫，固定資產(chǎn)（500元/件以上的物質(zhì)）由財(cái)產(chǎn)保管員驗(yàn)收入庫，并在發(fā)票上簽名。
八．關(guān)于現(xiàn)金管理
1．現(xiàn)金支付的范圍：預(yù)借自帶的.差旅費(fèi)及1000元以下的零星商物交易、勞務(wù)結(jié)算等。
2．現(xiàn)金收付由直接支付會(huì)計(jì)辦理。超過1000元的商物交易均不得直接使用現(xiàn)金支付。
3．收付現(xiàn)金的各種原始單據(jù)必須手續(xù)齊全（有單位名稱、內(nèi)容、單價(jià)、數(shù)量、金額、經(jīng)手、驗(yàn)收、審核、主管簽章等）。
4．直接支付會(huì)計(jì)日常所需支付的現(xiàn)金必須從銀行支取。每天業(yè)務(wù)終了的庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的庫存限額1000元。
5財(cái)會(huì)人員取送數(shù)額較大的現(xiàn)金，必須兩人同行，途中不得停留或辦其他事情。
九．關(guān)于財(cái)務(wù)檢查
1．檢查錢、物、帳是否相符。
2．清查違紀(jì)受賄、貪污挪用等經(jīng)濟(jì)問題。每年將財(cái)務(wù)收支情況向教代會(huì)匯報(bào)。每學(xué)期清查一次財(cái)物。
十．關(guān)于基建與維修
學(xué)校大型基建工程，必須按規(guī)定辦理基建手續(xù)。學(xué)校內(nèi)的小型維修由總務(wù)處安排�；ǎňS修）過程必須公開，基建監(jiān)督小組的同志對基建（維修）全過程實(shí)行監(jiān)察和管理，嚴(yán)防基建維修違規(guī)事件發(fā)生。
十一．關(guān)于歸還公物
1．凡借用公物，必須按期歸還保管部門。每學(xué)期期末前進(jìn)行一次清理，保管人員有責(zé)任追回借出物品。
2．凡調(diào)出人員，應(yīng)先向校辦公室領(lǐng)取調(diào)離申請表，并向總務(wù)、教務(wù)、圖書館等有關(guān)部門歸還公物及借支。處室及有關(guān)人員簽章后方可到辦公室辦理調(diào)離手續(xù)。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇13
現(xiàn)金管理制度是管理貨幣流通的重要措施，加強(qiáng)對現(xiàn)金管理，也是管好用好教育經(jīng)費(fèi)的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。為切實(shí)加強(qiáng)管理，特制定本制度。
1．在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：支付教職工個(gè)人工資、津貼、福利費(fèi)、退休金等；支付各種撫恤金、喪葬補(bǔ)助費(fèi)等；個(gè)人的.勞務(wù)報(bào)酬；出差人員差旅費(fèi)；本市單位之間在轉(zhuǎn)帳限額以下的小額支付等。
2．庫存現(xiàn)金在銀行核定的數(shù)字以內(nèi)，一般不超過三天零星開支所需的現(xiàn)金。不得以條抵庫。
3．將收入的現(xiàn)金及時(shí)送存銀行，支用現(xiàn)金時(shí)從銀行支取，不得坐支現(xiàn)金。
4．建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收支，做到日清月結(jié)，帳款相符。
5．堅(jiān)持杜絕用轉(zhuǎn)帳憑證套換現(xiàn)金，利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，將單位的現(xiàn)金，按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行等各種違法行為。
6．采取必要措施，確保安全。
中學(xué)財(cái)務(wù)管理制度 篇14
1、各處（室）（組、實(shí)驗(yàn)室、電教室由教務(wù)處負(fù)責(zé)）應(yīng)在前將本一要購買的辦公用品列出，開具清單，報(bào)總務(wù)處統(tǒng)一辦理。
經(jīng)費(fèi)審批手續(xù)為：
�。�1）辦公教學(xué)用品，由保管員根據(jù)需要和庫存情況，開具清單，填寫請購單，交總務(wù)，分管財(cái)務(wù)的副、校長審批，辦公用品由員統(tǒng)一購買，實(shí)驗(yàn)室、電教室等教學(xué)用品可指定專人購買。
（2）各處（室）因工作或教學(xué)需要，擬臨時(shí)購買特殊辦公教學(xué)用品，由處（室）責(zé)任人向?qū)W校提出。200元以內(nèi)由總務(wù)主任簽字批準(zhǔn)，200—1000元以內(nèi)由分管財(cái)務(wù)的副校長簽字批準(zhǔn)，1000—xx元以內(nèi)由校長簽字批準(zhǔn)。xx元以上在班子通氣，5000元以上在會(huì)上討論，由總務(wù)主任，分管財(cái)務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。（代收費(fèi)用的支出除外，如購書款、購作業(yè)本款等）
2、凡來我校借讀或自費(fèi)的需退部分費(fèi)用的，退款審批手續(xù)為：
（1）無任何原因中途退學(xué)、轉(zhuǎn)學(xué)學(xué)借讀費(fèi)用，自費(fèi)費(fèi)用一律不退。因變遷或堅(jiān)決要求其轉(zhuǎn)學(xué)生退款應(yīng)由班主任簽字同意，政教主任、總務(wù)主任、分管教學(xué)的副校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。
（2）借讀生、自費(fèi)生系我校教工孫x、侄輩或確因工作關(guān)系需給予適當(dāng)照顧的，可優(yōu)惠收費(fèi)總額的三分之一，由本人提出，學(xué)校核實(shí)，由政教主任、總務(wù)主任、分管教學(xué)副校長、校長聯(lián)合簽字批準(zhǔn)。
1、單據(jù)報(bào)銷要有經(jīng)手人、驗(yàn)收人、總務(wù)主任三人簽字才能報(bào)銷。金額在200元以上只需總務(wù)主任簽字報(bào)銷，金額在200—1000元以內(nèi)立交分管財(cái)務(wù)的副校長簽字報(bào)銷，金額在1000—xx元以內(nèi)應(yīng)由校長簽字報(bào)銷，金額在xx元以上的應(yīng)由總務(wù)主任、分管財(cái)務(wù)的副校長、校長聯(lián)合簽字報(bào)銷。
2、購物單據(jù)要寫清戶名、品名、數(shù)量、、單價(jià)、金額大小寫，否則不予報(bào)銷。
3、開具發(fā)票，必須具有稅務(wù)部門的簽章，否則，此票無效。
4、凡屬收費(fèi)收據(jù)、白條、的`士票、餐費(fèi)均應(yīng)經(jīng)手人、證明人簽字，由總務(wù)主任，分管財(cái)務(wù)的副校長，校長聯(lián)合簽字報(bào)銷。
1、凡是學(xué)校同意出差，外出參觀學(xué)習(xí)的，視外出程遠(yuǎn)近，經(jīng)分管財(cái)務(wù)的副校長簽字，可借適當(dāng)旅差費(fèi)。
2、外出人員所借的旅差額，途中車、船票等各種報(bào)銷憑證，必須妥善保管好，如有遺失，由自己負(fù)責(zé)。
3、外出人員要按規(guī)定返回單位，以返昌的那天起，必須在七天內(nèi)到總務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。
4、旅差費(fèi)用的報(bào)銷需由核算，500元以內(nèi)的由總務(wù)主任簽字報(bào)銷，500—1500元以內(nèi)的由分管財(cái)務(wù)的副校長簽字報(bào)銷，1500元以上的由校長簽字報(bào)銷。
5、所有外出人員，要注意節(jié)約開支。嚴(yán)格按規(guī)定和財(cái)務(wù)制度辦。如有違紀(jì)的現(xiàn)象，不給報(bào)銷。
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